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2024-05-13 11:18

老師，2014年的老公司，小規(guī)模納稅人的，現(xiàn)在能改財務(wù)會計制度備案嗎

大明明老師 解答

2024-05-13 11:23

可以修改的  你可以通過電子稅務(wù)局里面的 納稅人需求 把自己的要求告訴她 一般情況下  可以線上操作   個別地區(qū)需要人跑去稅務(wù)局修改

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2024-05-13 11:24

老師，之前有財務(wù)制備案，現(xiàn)在過了幾年了再修改會不會有風(fēng)險啊

大明明老師 解答

2024-05-13 11:46

要看你是因為什么性質(zhì)備案的   之前的小企業(yè)會計準(zhǔn)則  因為業(yè)務(wù)發(fā)展需要 修改成  企業(yè)會計準(zhǔn)則 也是可以的 不會有風(fēng)險

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2024-05-13 12:03

老師，是我這邊有一個企業(yè)是小規(guī)格納稅人，2014年的，在這個月之前都是用的老申報系統(tǒng)，所有稅種也是按待辦欄里申報的，只有財務(wù)報表是按年申報的，這個月?lián)Q新系統(tǒng)了，未申報系統(tǒng)里出現(xiàn)了從2014到2024年的季申報表都沒有申報，我想把財務(wù)會計制備案改成按年申報，這樣之前的了季度申報表是不是就可以不申報了，也不出現(xiàn)出了？

大明明老師 解答

2024-05-13 12:13

嗷嗷 這個問題  我之前也沒有經(jīng)歷過  你可以問一下 當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)局   這個不會涉及到你們的報稅風(fēng)險，是系統(tǒng)的原因造成的  

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2024-05-13 13:15

明白了老師。老師，公司現(xiàn)在有兩個員工社保在公司買，但人這幾個月不在公司拿工資，在股東之前還未完工的工程項目上上班，這個賬務(wù)怎么處理，是不是工資表里實發(fā)工資就做成社保個人負(fù)擔(dān)的負(fù)數(shù)對嗎

大明明老師 解答

2024-05-13 13:18

你好 最好就是  工資由你們這里發(fā)出    以前公司把對應(yīng)的錢轉(zhuǎn)給你們公司就行  

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2024-05-13 13:26

老師，那邊公司不同意這么做，現(xiàn)在真實的業(yè)務(wù)就是我們公司在給這個員工每個月買社保，不發(fā)工資，股東小氣，說是社保個人負(fù)擔(dān)的部分要掛在那個員工以后有工資時再扣？所以我不知道怎么處理更好

大明明老師 解答

2024-05-13 13:45

那就個人部分的社保在工資表里以工資的形式體現(xiàn) 扣除了個人社保后  員工實際發(fā)放的金額是0. 

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2024-05-13 13:57

老師，現(xiàn)在以這種方式做，是不是申報個稅時填個人部分金額申報，等后期有工資時，再把前幾個月的個人部分在應(yīng)付工資里扣除，再申報，再發(fā)放對嗎

大明明老師 解答

2024-05-13 14:01

是的  現(xiàn)在個稅還是按照  個人社保部分去申報工資  扣去個人社保的扣款  個稅的實際申報工資也是0
  以后有了工資后 再申報那幾個人的工資   個人社保在應(yīng)付工資里扣除

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2024-05-13 14:04

老師，像這種情況，這幾個人的這幾個月的社保的個人部分在賬里也是做平對嗎？

大明明老師 解答

2024-05-13 14:07

是的   比如個人社保是500  那么
借：管理費(fèi)用500  應(yīng)付職工薪酬500
借：應(yīng)付職工薪酬500  貸：其他應(yīng)收款——個人社保500
繳納社保時   
借：管理費(fèi)用——社保（公司部分）
       其他應(yīng)收款——個人社保500
       貸：銀行存款(合計）
       

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2024-05-13 14:14

老師，那幾個的社保個人部分在后期工資時再扣除，我的做法是，先當(dāng)獨登記，等后期做工資時再從應(yīng)發(fā)工資里扣除前期做平的個人社保部分，這樣等于社保個人部分還是由員工本來來承擔(dān)了對嗎？

大明明老師 解答

2024-05-13 14:22

這樣的話 相當(dāng)于工資表里沒有這個人了    但是社保又是正常繳納的    這樣會 工資表 和個稅申報人數(shù) 和社保繳納人數(shù)不一致

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2024-05-13 14:29

老師，我的表述有誤，我的意思是現(xiàn)在這個只有買社保的員工都是按社保個人部分做工資并申報，扣除個人部分實發(fā)工資為0這樣做，這樣賬上就是平的，但公司又不承擔(dān)員工個人部分社保，那我就先按月當(dāng)獨把這幾個月的個人社保部分單獨登記，等后期這些員工有工資時，我做工資表時就直接在他們的應(yīng)發(fā)工資里把之前的個人部分扣除掉，再按正常的程序做工資申報入賬，可以嗎

大明明老師 解答

2024-05-13 14:42

你好  這樣可以的  先社?？巯聛?nbsp;  等以后有工資了后   全額社保工資從這個員工的應(yīng)發(fā)工資里扣除   

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2024-05-13 14:51

明白了老師。老師，之前預(yù)支了幾個掛證人員的年費(fèi)，以工資的形式按月攤銷申報，我這工資表這樣做可以嗎？加了一列預(yù)支款

大明明老師 解答

2024-05-13 14:55

你好  這個工資表沒有問題