微信用戶 追問

2024-03-25 09:40

老師，請問企業(yè)的這個籌建期從什么時候開始到什么時候結(jié)束呢，這個具體怎么界定呀？

大明明老師 解答

2024-03-25 10:05

你好如果你們公司規(guī)模不大，可以不用刻意劃分籌建期      如果一定要界定，可以從前期租賃辦公場地，采購辦公設(shè)備 招聘相關(guān)人員這段時間作為籌建期， 公司接到第一筆業(yè)務開始算正式經(jīng)營期

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2024-03-25 10:08

老師，我們公司是建筑工程公司，估計接到第一筆業(yè)務這個時間比較長，所以不知道是不是都是結(jié)束期都是這么算的

大明明老師 解答

2024-03-25 10:17

如果接單的時間比較長，那可以認定在租下辦公場地和需要的辦公設(shè)備后就開始作為公司的經(jīng)營期。

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2024-03-25 10:27

老師，我也不知道具體什么時候有業(yè)務，現(xiàn)在已經(jīng)過了半年了還沒有，這個界定是我們財務人員自己界定，還是有稅法支撐呢？

大明明老師 解答

2024-03-25 10:38

你好 這個由我們財務人員界定的，其實小公司可以不用分籌備期和正常經(jīng)營期， 除非你有向銀行貸款  比如說你們要建設(shè)一項工程，前期去向銀行借錢， 那么借錢的利息如果是在籌備期 那么就是利息費用化  利息產(chǎn)生的費用計入到財務費用中   如果你們已經(jīng)接到訂單了開始去建造了，那么這部分利息要資本化，計入到在建工程中。  其他情況下 可以不用區(qū)分籌備期和經(jīng)營期   你們已經(jīng)半年了，說明一切都已經(jīng)準備就緒，就等接單業(yè)務。這個其實已經(jīng)是進入經(jīng)營期了

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2024-03-25 10:44

老師，許多老師都說必須要把屬于管理費用的費用都要入到開辦費，但我社保和工資都是按營業(yè)期的分錄做的，都說是錯的，讓我調(diào)賬，我都不知道怎么辦好

大明明老師 解答

2024-03-25 10:49

嗯 開辦費是屬于管理費用下面的二級科目  你入到管理費用里面是對的。  如果要調(diào) 也只需要調(diào)整二級科目  這不會影響利潤表的整體數(shù)據(jù)。   比如你之前是  借：管理費用——工資    那就調(diào)整：借：管理費用——開辦費   貸：管理費用——工資

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2024-03-25 11:03

老師，我們公司是小公司，去年10底注冊的，我需要從去年11月份開始把沒有入到開辦費的管理費用調(diào)整過來嗎

大明明老師 解答

2024-03-25 11:10

是的把去年所有的費用都調(diào)整到 管理費用——開辦費里面去   除了 銀行的手續(xù)費 利息這些 還是進入財務費用  

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2024-03-25 11:18

老師，我能否把工資和社保不入到開辦費，按營業(yè)期的做，其他屬于管理費用的都入到開辦費？因為工資和社保入到開辦費不好統(tǒng)計

大明明老師 解答

2024-03-25 12:49

你好  你好  其他費用如果是計入到籌建期的話   那這段期間產(chǎn)生的工資 和社保 都要加入到籌建期   不能分開的哦   比如你1月份買了一個固定資產(chǎn)  把他歸到了籌建費  那 1月份的工資和社保也要籌建費  因為那段時間還沒有開始正常營業(yè)    按照營業(yè)期來做不太符合

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2024-03-25 12:52

老師，那需要在開辦費下面設(shè)置三級明細核算嗎？

大明明老師 解答

2024-03-25 13:12

你好  可以設(shè)置三級科目   比如  管理費用——開辦費——工資     管理費用——開辦費——社保  這樣方便你們統(tǒng)計

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2024-03-25 13:23

老師，是不是進入到營業(yè)期了，這個科目就用不上了，工資和社保要換成直接在管理費用下設(shè)置二級科目管理費用-工資 /管理費用-社保這樣子的

大明明老師 解答

2024-03-25 13:27

你好 是的 進入營業(yè)期之后 就不入開辦費這個科目了   比如工資 就計入 管理費用或者銷售費用的二級科目 職工薪酬就行。 

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2024-03-25 13:32

老師，是不是如果在開辦費下設(shè)置了三級科目，那么屬于管理費用的其他費用也就要必須在放在一個三級科目里，沒辦法做到，其他的費用放到管理費用-開辦費，而工資和社保放在三級科目里對嗎

大明明老師 解答

2024-03-25 13:39

你好 不是的   比如  在籌建期間的工資  是放到   管理費用——開辦費——工資     那么營業(yè)期間的工資是放到  管理費用——工資
  不能再放到管理費用——開辦費——工資里面了       一級科目是管理費用   二級科目可以有 管理費用——開辦費/工資/社保/辦公費/交通費等等
 三級科目可以有  管理費用——開辦費——工資/社保/辦公費/交通費等等

微信用戶 追問

2024-03-25 13:46

老師，我的意思是，我如果把籌建期的工資和社保按三級科目管理費用-辦公費/工資這樣設(shè)置了，那么其他的管理費用能否統(tǒng)一放到管理費用-開辦費，是不是必須也要在開辦費下設(shè)置三級科目，軟件好像不支持設(shè)置了三級科目，然后又用二級科目這樣的

大明明老師 解答

2024-03-25 13:55

你好 設(shè)置了 三級科目后  不能再統(tǒng)一放到 二級科目的開辦費了   必須所有的費用都要分門別類的話費到三級科目中去