原材料暫估入賬收到發(fā)票會計處理

答： 原材料暫估入賬收到發(fā)票會計處理需要原材料入庫憑證、操作記錄和相關收據，并將與貨物和服務相對應的收款憑證和發(fā)票，核對財務記錄，將進項稅額、金額進行計算，并將發(fā)票入暫估核算，待發(fā)生成本時，再按實際操作進行處理。

原材料暫估：借 原材料貸 應付賬款_暫估入庫 收到發(fā)票：借 原材料貸 應交稅費_應交增值稅_進項稅額 應付賬款 沖暫估：借 原材料貸 應付賬款_暫估入庫原賬是這樣做的，現收到紅字發(fā)票的賬務如何處理（原發(fā)票已認證）?

答： 收到紅字發(fā)票后，要做的是紅沖下面的分錄 借 原材料 負數 貸 應交稅費_應交增值稅_進項稅額 負數 應付賬款 負數

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上月借估入賬的原材料這個月收到發(fā)票，發(fā)票金額跟暫估一致，需要怎么處理。上月：借原材料10000，貸應付賬款（暫估）10000。這個月收到發(fā)票需要處理嗎？

答： 您好，這個月收到發(fā)票，一般情況下，先根據發(fā)票做分錄，借原材料10000，貸現金或者銀行存款等科目10000，再做借原材料負數10000，貸應付賬款（暫估）負數10000。