公司3月1日給廠家付的款，收到的發(fā)票日期是3月27日，但是會在6月份才抵扣，這種情況怎么做賬呢？還有給說一下暫估成本的賬務(wù)處理是怎么樣的呢？

答： 您好，那就到6月份再認(rèn)證處理，這種情況發(fā)票可以不做賬，入庫暫估處理，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。也可以入賬，分錄是一樣的。如果是純粹的暫估，那分錄是，借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款，等發(fā)票來了，先紅沖，借；庫存商品，負(fù)數(shù)，貸；應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，再做正確的分錄，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。

公司3月1日給廠家付的款，收到的發(fā)票日期是3月27日，但是會在6月份才抵扣，這種情況怎么做賬呢？還有給說一下暫估成本的賬務(wù)處理是怎么樣的呢？

答： 您好，那就到6月份再認(rèn)證處理，這種情況發(fā)票可以不做賬，入庫暫估處理，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。也可以入賬，分錄是一樣的。如果是純粹的暫估，那分錄是，借；庫存商品，貸；應(yīng)付賬款，等發(fā)票來了，先紅沖，借；庫存商品，負(fù)數(shù)，貸；應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)，再做正確的分錄，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，屬于今年的費(fèi)用，已做賬務(wù)處理，但發(fā)票要明年1月份才能開具，開票日期是2017年1月份的，那這個費(fèi)用還能入到今年嗎

答： 你好，不可以的，今年做預(yù)付，做明年的費(fèi)用核算