
當(dāng)月未收到成本發(fā)票怎么結(jié)轉(zhuǎn)成,下個(gè)月收到發(fā)票了成本發(fā)票又怎么做賬務(wù)處理。
答: 你好 你用入庫(kù)單和對(duì)方送貨單以及付款單做 暫估 借庫(kù)存商品-暫估貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 ; 收到發(fā)票 借銀行存款或者應(yīng)付賬款 貸庫(kù)存商品-暫估 。 按發(fā)票做 借庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款或者銀行存款
你好,收到去年的成本發(fā)票,去年本身虧損,如何做賬務(wù)處理
答: 你好 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)付賬款 借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益調(diào)整
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
暫估成本入賬后,次月取得成本發(fā)票,怎么做賬務(wù)處理呢
答: 你好,整個(gè)過(guò)程是這樣處理 暫估入庫(kù) 借;庫(kù)存商品或原材料 貸;應(yīng)付賬款-暫估 根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估 借;應(yīng)付賬款-暫估 貸;庫(kù)存商品或原材料 根據(jù)發(fā)票入賬 借;庫(kù)存商品或原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸;應(yīng)付賬款等科目

