去年收到好幾張費用報銷的專用發(fā)票，以抵扣，但未做賬，今年該，怎么補做分錄。

答： 借：以前年度損益調整 貸：對應科目 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整

去年收到好幾張費用報銷的專用發(fā)票，已抵扣但未做賬，今年該怎么補做分錄

答： 當時入賬的分錄是什么，把費用補進來就行了，借 管理費用 貸 銀行存款/其他應付款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師早上好，請問一個問題哈。6月份已經(jīng)支付了水費2000元，但沒開發(fā)票，按報銷單已入帳做分錄：借制造費用2000，貸現(xiàn)金2000。7月份才收到的專用發(fā)票，發(fā)票上的水費是1940元，稅金是60元，，請問7月份如何入帳呢？6月的制造費用已結轉余額是0，多計入制造費用那60元稅金已經(jīng)結轉分配到不同的庫存商品上了，請問7月份這張發(fā)票如何入帳呢？

答： 借制造費用 -60 借進項稅額60 你之前多分配到，這個需要沖掉，借庫存商品 -60，貸制造費用 -60