價(jià)值觀 追問(wèn)

2019-06-10 14:32

老師，什么業(yè)務(wù)會(huì)要做這樣分錄

文文老師 解答

2019-06-10 14:39

該分錄是不對(duì)的。但據(jù)描述，做的就是這個(gè)分錄

價(jià)值觀 追問(wèn)

2019-06-10 14:52

老師，原來(lái)電子分錄12月摘要寫10月專票作廢且商品已銷售進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。然后借主要業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。后面發(fā)現(xiàn)和2016的紙質(zhì)報(bào)表不一樣。和2017年期初數(shù)據(jù)也不一樣。改成借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品  這個(gè)時(shí)候期初應(yīng)交增值稅總額一致。明細(xì)不一樣，加剛您發(fā)的借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。一級(jí)和明細(xì)都一樣了。問(wèn)摘要什么意思

文文老師 解答

2019-06-10 14:58

本來(lái)應(yīng)該轉(zhuǎn)出到庫(kù)存商品，但商品已經(jīng)出售，故直接轉(zhuǎn)出到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

價(jià)值觀 追問(wèn)

2019-06-10 15:07

老師，如果是原來(lái)的借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。那期末數(shù)，庫(kù)存商品還需要減少1000，另外進(jìn)項(xiàng)稅額又多1000。直這個(gè)這么改能使得期末數(shù)等于2017年期初數(shù)

價(jià)值觀 追問(wèn)

2019-06-10 15:18

老師，資料有缺失， 紙質(zhì)是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，看分錄是有銷售，改為借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。然后看庫(kù)存商品和應(yīng)交增值稅的2017年期初一級(jí)科目一致。后面細(xì)看應(yīng)交增值稅二級(jí)科科目，進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分別多1000。老師，根據(jù)2017年期初推測(cè)，那分錄財(cái)務(wù)最后是這么改的呀

文文老師 解答

2019-06-10 15:33

根據(jù)描述資料，推測(cè)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出