公司有210萬成本票在1月份對(duì)方才開給我公司，跨年的12月的所得稅太高了。我在12月暫估成本210萬，1月收到發(fā)票怎么做賬務(wù)處理？

答： 暫估時(shí) ： 借:原材料、庫存商品、成本費(fèi)用，貸：應(yīng)付帳款-暫估 收到發(fā)票時(shí) ： 借:原材料、庫存商品、成本費(fèi)用，貸：應(yīng)付帳款-暫估（紅字） 借:原材料、庫存商品、成本費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）貸：應(yīng)付帳款-XX

清繳匯算后一張發(fā)票查出有問題，不能記成本，補(bǔ)繳了所得稅，這張票怎樣做賬務(wù)處理

答： 做在當(dāng)期費(fèi)用里就可以

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師 我公司簽訂供貨合同 金額 100 18年按30% 昨天開票結(jié)回 30 但是成本票今年開不回來 這開出去的30%的票 要怎么做賬務(wù)處理 所得稅這塊

答： 同學(xué) 您好 可以暫估成本入賬結(jié)轉(zhuǎn)