Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 10:15

結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，轉(zhuǎn)到這個(gè)科目下。這家是4月轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的。3月份的增值稅。轉(zhuǎn)出未交增值稅=應(yīng)納稅額本年合計(jì)

宋生老師 解答

2017-12-14 10:17

您好！借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 10:35

那這樣，我的未交增值實(shí)際是3月份已經(jīng)交了。這個(gè)分錄不是造成我未交增值稅又要交這筆啊？

宋生老師 解答

2017-12-14 10:37

您好！你是小規(guī)模還是一般納稅人

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 10:40

一般納稅人，實(shí)際這筆增值稅3月份應(yīng)繳納。只是賬上沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到傳出未交增值稅這個(gè)科目下面

宋生老師 解答

2017-12-14 10:43

你好！那你3月做了什么分錄呢

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 11:07

3月份的帳不是我做的，以前財(cái)務(wù)公司做的。他們沒(méi)有做這個(gè)科目的。4月份我接手過(guò)來(lái)期初數(shù)就是在未交增值稅科目下面。如果不調(diào)有沒(méi)有關(guān)系？一張是之前財(cái)務(wù)做的3月份的帳。他們就結(jié)轉(zhuǎn)這筆，之前月份有留底稅，所以3月份增值稅交了140.72元。另外一張是4月份我這邊做的分錄

宋生老師 解答

2017-12-14 11:08

你好！你4月份不是交了2187.92嗎？繳納的時(shí)候怎么做的分錄。

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 11:18

他賬上的分錄是這些，他沒(méi)有體現(xiàn)之前的留底稅。實(shí)際3月份繳納的增值稅是140.72元。我的的是當(dāng)月稅金結(jié)轉(zhuǎn)，下月繳納沖平。

宋生老師 解答

2017-12-14 11:20

你好！當(dāng)月計(jì)提下月沖平是對(duì)的了

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 11:20

他3月計(jì)提的營(yíng)業(yè)稅金及附加是按照140.72元開計(jì)提的

宋生老師 解答

2017-12-14 11:25

你好！你的意思是他3月份賬上是2187.92，但是實(shí)際繳納是140.72？差額是因?yàn)?月有留底嗎

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 11:25

我現(xiàn)在就是這個(gè)140.72元的增值稅，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到傳出未交增值稅科目下面。造成我的科目月表上的轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的本年累計(jì)少了140.72元。當(dāng)時(shí)像前面那樣在結(jié)轉(zhuǎn)的話，我的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅又增加了。那就不對(duì)了.如果不調(diào)的，可不可以。

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 11:26

@宋老師:是的，因?yàn)榻邮诌^(guò)來(lái)。我的做賬習(xí)慣跟之前有區(qū)別。那這邊就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)掉。

宋生老師 解答

2017-12-14 11:28

您好！這個(gè)要看他之前留抵的是怎么做的分錄才能確定了。

Love@0927姈 追問(wèn)

2017-12-14 11:29

@宋老師:那現(xiàn)在這筆不管他有沒(méi)有問(wèn)題，申報(bào)表上是對(duì)的。

宋生老師 解答

2017-12-14 11:34

你好！可以的。操作上沒(méi)什么問(wèn)題。