尤曉潔 追問(wèn)

2017-11-22 15:34

那我在月末計(jì)提工資的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄就是借銷售費(fèi)用（工資），貸應(yīng)付職工薪酬（實(shí)發(fā)工資，對(duì)嗎）

尤曉潔 追問(wèn)

2017-11-22 15:34

那我在月末計(jì)提工資的時(shí)候會(huì)計(jì)分錄就是借銷售費(fèi)用（工資），貸應(yīng)付職工薪酬（實(shí)發(fā)工資，對(duì)嗎）

宋生老師 解答

2017-11-22 15:34

您好！是的。不過(guò)是應(yīng)發(fā)工資，不是實(shí)發(fā)

尤曉潔 追問(wèn)

2017-11-22 19:47

如果按照應(yīng)發(fā)工資計(jì)提的話，那個(gè)人承擔(dān)的那部分費(fèi)用不是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里了嗎？那公司的成本不是變高了嗎？

尤曉潔 追問(wèn)

2017-11-22 19:47

如果按照應(yīng)發(fā)工資計(jì)提的話，那個(gè)人承擔(dān)的那部分費(fèi)用不是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里了嗎？那公司的成本不是變高了嗎？

宋生老師 解答

2017-11-22 20:15

您好！就你第一問(wèn)里面的其他應(yīng)收款比如是500元，跟工資沒(méi)有關(guān)系啊。比如你應(yīng)該給他1000元工資，就借銷售費(fèi)用1000 貸應(yīng)付職工薪酬1000 
然后發(fā)放的時(shí)候，借應(yīng)付職工薪酬1000 貸現(xiàn)金500 其他應(yīng)收款500

尤曉潔 追問(wèn)

2017-11-22 22:17

不對(duì)呀，我付的1000里面有500是幫他墊付的，那這個(gè)墊付的怎么能算到公司的成本里呢

宋生老師 解答

2017-11-23 07:58

您好！理解的有問(wèn)題，實(shí)際上是你本身發(fā)1000工資給她，然后他再?gòu)倪@1000工資里面花了500塊來(lái)搞這個(gè)