沛艷 追問

2019-11-27 08:47

老師你好。計(jì)提工資一般有哪些內(nèi)容？

bamboo老師 解答

2019-11-27 08:47

借：管理費(fèi)用-工資
銷售費(fèi)用-工資
生產(chǎn)成本-直接人工
制造費(fèi)用-工資
在建工程
勞務(wù)成本
工程施工等
貸：應(yīng)付職工薪酬

沛艷 追問

2019-11-27 09:04

老師你好。發(fā)放分錄可以代扣住宿費(fèi)和廠牌押金嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 09:05

發(fā)放分錄可以代扣住宿費(fèi)和廠牌押金

沛艷 追問

2019-11-27 09:08

那就筆發(fā)放分錄是對(duì)的嗎？計(jì)提分錄寫錯(cuò)了，還需在本年更正嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 09:09

發(fā)放分錄這樣寫正確的
計(jì)提的話 應(yīng)該本年更正

沛艷 追問

2019-11-27 10:10

老師，你好。更正分錄怎么寫。要寫幾筆分錄？

bamboo老師 解答

2019-11-27 10:12

寫一筆相同的紅字分錄 然后再寫一筆正確的藍(lán)字分錄

沛艷 追問

2019-11-27 10:14

老師，剛才那兩筆分錄是去年11月份的了，已經(jīng)跨年度了。不用以前年度損益科目嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-27 10:17

您要調(diào)增的科目不涉及到損益類科目 不需要用

沛艷 追問

2019-11-27 10:27

去年寫錯(cuò)的計(jì)提和發(fā)放工資的分錄都需要紅沖再寫一筆正確的么？

bamboo老師 解答

2019-11-27 10:28

您發(fā)放工資的憑證有么有錯(cuò)誤？

沛艷 追問

2019-11-27 11:40

當(dāng)月計(jì)提工資的分錄錯(cuò)了。發(fā)放工資的分錄沒錯(cuò)。如果發(fā)放的工資分錄里包含代扣住宿費(fèi)的扣員工廠牌押金，那么計(jì)提的分錄里是否可以也包含代扣住宿費(fèi)的扣員工廠牌押金的金額。

bamboo老師 解答

2019-11-27 11:44

代扣住宿費(fèi)的扣員工廠牌押金 應(yīng)該包含在工資里面計(jì)提 發(fā)放的時(shí)候從工資里面扣減