你好，老師。我發(fā)現(xiàn)以前年度的會(huì)計(jì)做分錄時(shí)，明明是公對(duì)私轉(zhuǎn)給員工的報(bào)銷款，卻做成了：借：現(xiàn)金 貸：銀行存款，正確的會(huì)計(jì)分錄不應(yīng)該是 借：管理費(fèi)用等 貸：銀行存款，的么。這樣資產(chǎn)負(fù)債表那里就顯示現(xiàn)金的金額很多，那需要怎么去調(diào)整這個(gè)分錄呢，明細(xì)怎么做？謝謝！

答： 借以前年度損益調(diào)整貸庫存現(xiàn)金。 借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

老師：17年預(yù)付一萬當(dāng)時(shí)沒收到發(fā)票，做賬時(shí)借管理費(fèi)用，貸銀行存款?，F(xiàn)在付尾款2萬，收到專票3萬，該怎辦？是我這樣做分錄嗎？但為我這樣做資產(chǎn)負(fù)債表不平呢？

答： 可以寫細(xì)分錄嗎？昨天樂老師又不是這樣說

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師：17年預(yù)付一萬當(dāng)時(shí)沒收到發(fā)票，做賬時(shí)借管理費(fèi)用，貸銀行存款?，F(xiàn)在付尾款2萬，收到專票3萬，該怎辦？是我這樣做分錄嗎？但為我這樣做資產(chǎn)負(fù)債表不平呢？

答： 是這樣嗎？那還要結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整的