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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2022-03-02 14:50

你好,是一般納稅人單位補交的增值稅,附加稅? 

飛鳥與魚 追問

2022-03-02 14:51

不是補交的,就是上個月沒有計提
,是一般納稅人,但是這個增值稅沒有抵扣

鄒老師 解答

2022-03-02 14:52

你好,需要補計提,然后做繳納增值稅,附加稅的分錄 

飛鳥與魚 追問

2022-03-02 14:54

補計提怎么做分錄

鄒老師 解答

2022-03-02 14:55

你好,增值稅
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅
附加稅
借:稅金及附加      ,   貸:應交稅費—附加稅

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相關問題討論
你好,是一般納稅人單位補交的增值稅,附加稅??
2022-03-02 14:50:29
并沒有原始憑證的。
2022-03-22 15:13:24
你好,需要先計提,扣繳的時候做扣繳的分錄
2016-06-17 14:27:36
你好,我們是按代開發(fā)票的稅額計算增值稅的銷項稅額,然后再計入附加稅,所以是轉出前做的
2020-01-13 18:53:54
您好 計提附加稅的憑證不用貼銀行回單
2019-04-12 12:26:49
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