老師我們小規(guī)模納稅人，申報2季度增值稅，要先申報財務(wù)報表，幫忙看下這樣填寫是否可以？哪些是需要調(diào)整的？ 1、2季度開了2發(fā)票不含稅金額合計共7227.72，稅費合計顯示72.28元；利潤表：營業(yè)收入7227.72； 2、發(fā)了2次工資，5月工資應(yīng)發(fā)7000元，6月工資7000元還未發(fā)（7月15日發(fā)）；利潤表：管理費用14000；利潤總額-6,772.28。資產(chǎn)負債表：應(yīng)付職工薪酬7000，6月工資未發(fā)（7月支付），未分配利潤-6,772.28。 3、買了一臺筆記本電腦3800元，沒有發(fā)票（領(lǐng)了國家補貼不能開發(fā)票）還未報賬。這樣怎么處理呢？

董孝彬老師

職稱：中級會計師

2025-07-09 10:46

同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等

董孝彬老師解答

2025-07-09 10:48

您好，收入與工資部分填寫正確，利潤表營業(yè)收入 7227.72 元、管理費用 14000 元、利潤總額 - 6772.28 元，資產(chǎn)負債表應(yīng)付職工薪酬 7000 元、未分配利潤 - 6772.28 元不用調(diào)整；無發(fā)票的 3800 元筆記本電腦需憑購物清單等憑據(jù)入賬，借: 固定資產(chǎn) 3800 元，貸: 其他應(yīng)付款，資產(chǎn)負債表需增加這兩項，稅務(wù)上折舊匯算時需調(diào)增

happy ending 追問

2025-07-09 10:53

無發(fā)票的 3800 元筆記本電腦入賬后，財務(wù)報表中，應(yīng)該填在哪里？城市維護建設(shè)稅教育附加地方教育費附加，這些稅要填到財務(wù)報表中嗎？怎么計算呢

happy ending 追問

2025-07-09 10:55

無發(fā)票的 3800 元筆記本電腦，購物清單應(yīng)該準備哪些報銷入賬呢？