陸 追問

2021-12-24 17:00

借 庫(kù)存商品76476.81
貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 76476.81
繳納記錄時(shí)候
借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出76476.81
借 營(yíng)業(yè)外支出—稅收滯納金 53.44
貸 應(yīng)交稅費(fèi)76530.25
繳納時(shí)候（因?yàn)橛辛舻走M(jìn)項(xiàng)稅額）
借 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅76530.25
貸  應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅留底稅額  65788.43
貸 銀行存款10741.82

陸 追問

2021-12-24 17:05

這是今年 11月份轉(zhuǎn)出來的
12月份得轉(zhuǎn)出來企業(yè)所得稅

meizi老師 解答

2021-12-24 17:10

你主要是想問什么 ？   我都有看懂你的問題  ；是做的分錄對(duì)不對(duì)？  

陸 追問

2021-12-24 17:17

我想問就是 這個(gè)企業(yè)所得稅 這個(gè)怎么調(diào)整
需要怎么操作
是做一個(gè)分錄就行吧

meizi老師 解答

2021-12-24 17:23

 你好； 你庫(kù)存商品 增加了。 那么成本應(yīng)該增加的 ；   你增加成本。 所得稅會(huì)減少的； 那么  你所得稅實(shí)際是要紅沖的；  借  所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅負(fù)數(shù)