CPA文文老師 解答

2021-08-24 10:05

21年已經(jīng)確認了，22年不需要確認了

小木木123 追問

2021-08-24 10:16

那老師他這邊2022年所得稅費用是不是算錯了  22年所得稅不是應該等于應交所得稅加上遞延所得稅負債發(fā)生額在減去遞延所得稅資產(chǎn)發(fā)生額   這樣算下來不是應該不是應該等于178.66+20+10.5=209.16

小木木123 追問

2021-08-24 10:17

答案是177.16  是不是有問題  沒考慮上年遞延所得稅費用

CPA文文老師 解答

2021-08-24 19:47

同學你好
你的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債的發(fā)生額是如何計算的了

小木木123 追問

2021-08-24 21:01

第二張照片里面 發(fā)生額不是應該年末減年初嘛  22年的減21年的  所以才覺得答案有問題  答案直接用的22年的遞延所得稅費用計算了

CPA文文老師 解答

2021-08-24 21:13

2022年遞延所得稅資產(chǎn)和負債計算出來就是發(fā)生額了，不用再減去2021年的