娟子 追問

2021-03-13 10:51

可是去年的都結(jié)轉(zhuǎn)了，該怎么沖銷呢，跟今年暫估的一樣做沖銷嗎？總覺得不對？老師能給個具體分錄嗎？

郭老師 解答

2021-03-13 10:51

借應(yīng)付賬款貸原材料做這個。

郭老師 解答

2021-03-13 10:51

這不就是紅沖去年的嗎？

娟子 追問

2021-03-13 10:58

我暫估的當(dāng)時是含稅的金額了，到了今年沖完之后有差額

郭老師 解答

2021-03-13 10:59

你好，有差額這個不要緊的，借應(yīng)付賬款100，貸原材料100，然后借原材料98，進項2貸應(yīng)付賬款100，這個不就做可以啦。

娟子 追問

2021-03-13 11:22

收到發(fā)票后分錄具體數(shù)字對不上，麻煩老師給計算下。

郭老師 解答

2021-03-13 11:35

你的成本結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？

娟子 追問

2021-03-13 11:36

去年的結(jié)轉(zhuǎn)了，今年1月暫估的沒結(jié)轉(zhuǎn)？

郭老師 解答

2021-03-13 11:39

那你能分開嗎？去年暫估的原材料發(fā)票是多少？我給你寫一個具體的數(shù)據(jù)。

娟子 追問

2021-03-13 13:59

分不開，都搞一塊去了，所以我有點搞不清楚了

娟子 追問

2021-03-13 14:03

收到的發(fā)票進項稅額是39322.7 ，不含稅金額為302482.3，價稅合計為341805

郭老師 解答

2021-03-13 14:13

需要自己算下去年暫估的
單獨出來

娟子 追問

2021-03-13 14:14

怎么算呢？就是搞不清，暈的很。

郭老師 解答

2021-03-13 14:15

原材料都是一樣的嗎
你有合同嗎

娟子 追問

2021-03-13 14:17

原材料有油漆，有輔材，沒有合同，但時根據(jù)一份清單入賬，因為當(dāng)時上面有價格，但是沒確定，就安裝那個價格暫估入賬了。

郭老師 解答

2021-03-13 14:19

那你自己分出來
原材料同一個種類的總額/數(shù)量=單價
單價*去年暫估的數(shù)量不就可以了
自己分出來