2019年有一個(gè)計(jì)提社保時(shí)會(huì)計(jì)分錄做做錯(cuò)了，個(gè)人承擔(dān)部分掛在了其他應(yīng)應(yīng)收款。導(dǎo)致年末其他應(yīng)收款下社保明細(xì)科目下有余額，現(xiàn)在所得稅匯算清繳時(shí)如何更正。

答： 你這個(gè)不影響，你這個(gè)工資做錯(cuò)沒，沒有就不要緊，你做借應(yīng)付職工薪酬 工資 貸其他應(yīng)收款個(gè)人社保嗎，還是做啥

您好老師，之前的會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候，計(jì)提和發(fā)放工資的時(shí)候沒有將社保個(gè)人承擔(dān)的部分扣除，做份會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候也沒有做“其他應(yīng)收款---社保個(gè)人承當(dāng)部分”這個(gè)分錄，但是在支付社保的做會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候又做了“其他應(yīng)收款---社保個(gè)人承當(dāng)部分”這個(gè)分錄，導(dǎo)致的是其他應(yīng)收款沖銷不了，一直掛在賬面上，現(xiàn)在要將這個(gè)其他應(yīng)收款沖銷掉，應(yīng)該怎么處理呢

答： 你沖銷的時(shí)候就紅沖就可以了，怎么還沖銷不了呢

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

想問一下，之前的賬務(wù)里面，員工承擔(dān)的社保金額和公積金金額計(jì)入的是“其他應(yīng)收款”，由于沒有計(jì)提，導(dǎo)致現(xiàn)在年末“其他應(yīng)收款”有余額掛著，請(qǐng)問該寫什么分錄調(diào)整這個(gè)余額

答： 同學(xué)，你好 員工個(gè)人社保應(yīng)從應(yīng)付職工薪酬-工資中沖減 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款