kelly 追問(wèn)

2020-01-07 15:51

計(jì)提的分錄呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-07 15:55

我給你的這個(gè)就是計(jì)提的分錄，你實(shí)際繳納的時(shí)候是你本身應(yīng)該交的銷(xiāo)項(xiàng)稅額減去可以抵扣的，這個(gè)余額比實(shí)際繳納的時(shí)候就是借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

kelly 追問(wèn)

2020-01-07 15:56

那我在結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候，這部分抵減要扣掉嗎

kelly 追問(wèn)

2020-01-07 15:58

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，這個(gè)分錄的金額是扣掉加計(jì)抵減的金額嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-07 16:13

你這里是直接按照正常的急轉(zhuǎn)，不考慮加計(jì)扣除，加計(jì)扣除是另外再做我上面給你的這個(gè)分錄處理。

kelly 追問(wèn)

2020-01-07 16:17

能不能這樣，不計(jì)提，繳納的時(shí)候直接做借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸其他收益，貸銀行存款

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-01-07 19:09

這樣也是可行的，也可以這個(gè)時(shí)候處理。