淺念。 追問

2020-07-03 09:40

因?yàn)?月收到供應(yīng)商發(fā)票開具信息有誤，所以6月把發(fā)票退回去了，但是5月已正常報(bào)稅，去稅務(wù)局修改了5月的申報(bào)表，但是5月份正常做賬了，這種情況6月份怎么處理5月份正常入賬的那筆。

玲老師 解答

2020-07-03 09:41

您好，六月份收到紅字發(fā)票，做你原來(lái)那個(gè)分錄不變，金額用負(fù)數(shù)

淺念。 追問

2020-07-03 10:11

對(duì)，我是紅沖了，但是把我6月份的進(jìn)項(xiàng)稅額也變少了紅沖進(jìn)項(xiàng)的相同金額。

玲老師 解答

2020-07-03 10:12

你開宏志信息表示你不就已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？轉(zhuǎn)出到原來(lái)那個(gè)科目里了，然后你現(xiàn)在收到紅字發(fā)票，就把原來(lái)那個(gè)分錄紅沖就可以了，包括進(jìn)項(xiàng)稅額在內(nèi)

玲老師 解答

2020-07-03 10:13

你開紅字信息表示你不就已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？轉(zhuǎn)出到原來(lái)那個(gè)科目里了，然后你現(xiàn)在收到紅字發(fā)票，就把原來(lái)那個(gè)分錄紅沖就可以了，包括進(jìn)項(xiàng)稅額在內(nèi)

淺念。 追問

2020-07-03 10:20

奇怪的就是我們已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，沒有給對(duì)方開具紅字信息表，但是對(duì)方直接紅沖了，所以我手里是沒有任何東西的。還有就是老師您上面提到的這個(gè)操作我沒有明白了，因?yàn)榈谝淮斡龅竭@種情況。

玲老師 解答

2020-07-03 10:21

正常是已經(jīng)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，采購(gòu)方填寫紅字信息表，然后銷售方開紅字發(fā)票，采購(gòu)方根據(jù)紅字信息表的金額做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，然后采購(gòu)方收到紅字發(fā)票，做原來(lái)分錄的分錄不變，金額用負(fù)數(shù)

淺念。 追問

2020-07-03 10:29

1,您所說(shuō)的采購(gòu)方根據(jù)紅字信息表的金額做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這步的分錄是怎么做呢？2.采購(gòu)方收到紅字發(fā)票，這個(gè)意思是銷售方開具的紅字發(fā)票需要給采購(gòu)方我理解的對(duì)嗎？

玲老師 解答

2020-07-03 10:35

比如你原來(lái)做的分錄是借庫(kù)存商品，應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款轉(zhuǎn)出時(shí)借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。是的，銷售方開紅字發(fā)票給采購(gòu)方

淺念。 追問

2020-07-03 14:57

哦，我明白了，那我理解的這樣做了不也是紅沖，我的進(jìn)項(xiàng)還是會(huì)少呀。

玲老師 解答

2020-07-03 14:59

您好，是的，因?yàn)樽鲞M(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出抵扣的進(jìn)項(xiàng)就會(huì)少，后面銷售方再給你開回來(lái)，正確發(fā)票時(shí)，你還可以再抵扣

淺念。 追問

2020-07-03 15:06

我就是6月收到正常的發(fā)票入賬了，同時(shí)也紅沖了5月份的分錄，6月份的進(jìn)項(xiàng)金額就少了，應(yīng)該怎么做呢？

玲老師 解答

2020-07-03 15:09

你好，6月收到發(fā)票，現(xiàn)在是在報(bào)6月的稅 你正常認(rèn)證就可以抵扣了 ，5月的稅申報(bào)也交完了 不能再改

淺念。 追問

2020-07-03 15:13

那意思是我6月份不用紅沖5月份做的那筆分錄嗎？

玲老師 解答

2020-07-03 15:15

你好  5月你不是已做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理 更正申報(bào)完了嗎  你5月分錄 咋做的  ？ 發(fā)來(lái)看一下

淺念。 追問

2020-07-03 15:19

5月份的分錄是按照正常做的，做完以后才報(bào)稅的，報(bào)完才改的申報(bào)表。借：庫(kù)存商品 借：應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：應(yīng)付賬款

玲老師 解答

2020-07-03 15:21

你好 那你沒有做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理，現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出    
收到紅字發(fā)票時(shí) 借：庫(kù)存商品負(fù)數(shù) 借：應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）負(fù)數(shù)  貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)  填寫附表二紅字進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
收到發(fā)票再按發(fā)票做 借：庫(kù)存商品 借：應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）貸：應(yīng)付賬款

淺念。 追問

2020-07-03 15:25

我報(bào)完5月的稅,6月份的時(shí)候去稅務(wù)局已經(jīng)修改過(guò)5月份的申報(bào)表了。就是賬務(wù)上沒有處理。在6月份賬務(wù)處理中，紅沖了5月份的分錄，進(jìn)項(xiàng)稅額的金額就少了，對(duì)不上了。

玲老師 解答

2020-07-03 15:33

你意思 報(bào)表已轉(zhuǎn)出了 就是賬上沒轉(zhuǎn)出 對(duì)嗎  那就賬上轉(zhuǎn)出不用填寫報(bào)表轉(zhuǎn)出了