朵 追問

2019-12-16 10:44

那我月底需要轉到留抵里么？

立紅老師 解答

2019-12-16 10:48

你好，如果先不抵扣，就不做減免的分錄。不需要轉。

朵 追問

2019-12-16 10:50

意思是我先掛著辦公費？等要抵扣的時候再做么？可是現在年終了，我們也不知道啥時候有銷項

立紅老師 解答

2019-12-16 10:52

你好，是的，正常一年內都可以抵扣，如果現在留在留抵稅里，也是需要有銷項才能扣除。

朵 追問

2019-12-16 11:04

可以先留在留抵里，時限過了再轉出么？還有，留抵的那些稅是不是過了一年就不能抵扣了，特別是旅客運輸服務可以抵減的那些，那到時候我這分錄要怎么做呀

立紅老師 解答

2019-12-16 11:08

你好，可以先放在留抵稅額中。過360天不能抵扣。不能抵扣時做進項稅額轉出
借：相關科目，，貸：應交稅費——應增（進項稅額轉出）