～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 13:57

提問(wèn)時(shí)，原料和發(fā)票都回來(lái)的賬務(wù)處理分錄少做了，借：庫(kù)存原材料-xx,借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：應(yīng)付賬款～xx

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 13:59

你好 如果收到的發(fā)票屬于專票的話 需要做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額的

～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 14:02

紅字發(fā)票未開(kāi)的情況下，發(fā)生的退換貨，進(jìn)項(xiàng)稅額不做轉(zhuǎn)出，只是做臨時(shí)退貨分錄，貨回來(lái)后在做原路紅字沖回，這樣做分錄正確吧

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 14:03

你好 是的 是正確的，我們退換貨有時(shí)不賬務(wù)處理，直接換貨就可以。

～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 14:05

如果是換成已暫估的方式做退換貨合適么，借，應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款，貸，庫(kù)存原材料，貨回來(lái)后，借：庫(kù)存原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款，這樣可以么

～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 14:06

我覺(jué)得，已暫估的形式做退換貨，很不妥

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 14:07

你好 老師也認(rèn)為暫估不合理。

～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 14:08

問(wèn)題在于發(fā)票已開(kāi)回，退貨紅字發(fā)票未來(lái)，所以以前是怎么進(jìn)的，還是按原路怎么回更合適

～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 14:09

求解

～星～ 追問(wèn)

2019-12-06 14:11

謝謝

答疑蘇老師 解答

2019-12-06 14:11

你好 就同學(xué)就上面的分錄就可以了。