小小魚兒 追問

2019-10-12 14:28

那這樣應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅期末不是有借方余額了

maize老師 解答

2019-10-12 14:32

那就表示是留底了，后續(xù)有銷項(xiàng)稅額繼續(xù)抵扣

小小魚兒 追問

2019-10-12 14:36

那個(gè)減免稅額是購(gòu)買金稅盤做的分錄來(lái)的期末余額

maize老師 解答

2019-10-12 14:37

本來(lái)是沒有抵減增值稅不做這個(gè)減免稅額分錄，你需要交稅才做這個(gè)

小小魚兒 追問

2019-10-12 15:20

之前借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額，貸：管理費(fèi)用，現(xiàn)在要把這個(gè)分錄沖減嘛，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 15:22

沒有抵減那就沖掉這個(gè)，不做

小小魚兒 追問

2019-10-12 15:59

之前減免稅額在增值稅申報(bào)附表填43.44，后面計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）43.44，之前不知道可以全額

maize老師 解答

2019-10-12 16:03

你實(shí)際抵減這個(gè)增值稅最后少交才做這個(gè)

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:12

那現(xiàn)在改怎么處理呢

maize老師 解答

2019-10-12 16:19

不處理，你做就算了，后續(xù)需要繳稅再結(jié)轉(zhuǎn)

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:20

后續(xù)是指下年付服務(wù)費(fèi)是嘛，那分錄怎么做呢，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 16:23

后續(xù)是需要繳稅，你幾時(shí)繳稅，幾時(shí)做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:28

每個(gè)月都要交稅，那需要把43.44也給計(jì)入轉(zhuǎn)出未交增值稅嘛，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 16:29

借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額 那現(xiàn)在就可以做這個(gè)了

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:32

現(xiàn)在做，這個(gè)月要交稅678，是不是678-43.44，等于最終要交稅634.56呢，謝謝！

maize老師 解答

2019-10-12 16:34

是哦，這個(gè)減除之后再交增值稅

小小魚兒 追問

2019-10-12 16:35

電子稅務(wù)局申報(bào)表43.44是之前扣了

maize老師 解答

2019-10-12 16:39

？啥意思，你這個(gè)是啥情況，是之前已經(jīng)扣這個(gè)增值稅？現(xiàn)在不扣么，沒有做這個(gè)分錄么，那現(xiàn)在補(bǔ)上這個(gè)分錄