芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:20

2510

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:23

借：稅金及附加 -2510
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——印花稅 -2510

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:25

是這樣子沖銷的，但是就是沖銷后這個(gè)月的利潤(rùn)表就成了營(yíng)業(yè)稅金及附加那一欄是-2510了

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:26

這樣子合理不？申報(bào)的時(shí)候有沒(méi)有關(guān)系，需要備案不

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:27

沖銷了 利潤(rùn)表那樣顯示是正確的 不需要備案

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:28

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:29

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:30

甘老師，你能不能給我說(shuō)一下一般納稅人期末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)呀？如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:31

進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)可以不結(jié)轉(zhuǎn)留底下期繼續(xù)抵扣 當(dāng)然有的單位也結(jié)轉(zhuǎn)的
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:34

那如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？我上次只做了借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——未交增值稅，造成現(xiàn)在：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅有借方余額，現(xiàn)在該怎么調(diào)一下賬呢

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:36

銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅有借方余額 可以年末的時(shí)候一次性結(jié)轉(zhuǎn)做分錄

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:37

年末怎么做分錄

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:38

借：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅等

芳芳@fancy 追問(wèn)

2019-04-15 09:39

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-04-15 09:42

不用謝 如果您對(duì)我的回答滿意 請(qǐng)及時(shí)給予好評(píng) 謝謝您