sasa 追問

2020-03-13 10:31

那有不有辦法做成影響去年的利潤沒呢？

sasa 追問

2020-03-13 10:32

印花稅需不需要做計提

王超老師 解答

2020-03-13 10:35

印花稅不需要計提。
你想影響去年的利潤，需要
借：以前年度損益調(diào)整---稅金及附加
貸：銀行存款

sasa 追問

2020-03-13 10:37

因為是去年的印花稅，我想做到去年去

王超老師 解答

2020-03-13 10:38

是的
借：以前年度損益調(diào)整---稅金及附加
貸：銀行存款

sasa 追問

2020-03-13 10:39

那匯算清繳的時候怎么做呢

王超老師 解答

2020-03-13 10:44

匯算清繳的時候你按照最新的利潤表來申報就可以了，因為你已經(jīng)把印花稅做到去年了

sasa 追問

2020-03-13 10:44

最新的利潤表是看哪個月的呢

王超老師 解答

2020-03-13 10:45

是2019年12月份的利潤表

sasa 追問

2020-03-13 10:47

我看了我12月的利潤表沒有發(fā)生變化呀

王超老師 解答

2020-03-13 10:51

你需要自己調(diào)整報表啊，財務(wù)軟件可能是按照一年年的來計算利潤表的，就沒有考慮到跨年的情況的

sasa 追問

2020-03-13 10:53

能不能寫個完整的分錄呢，剛剛你給的分錄不完整

王超老師 解答

2020-03-13 10:55

借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
然后是
借：盈余公積 一般這邊是0
利潤分配---未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

sasa 追問

2020-03-13 11:13

那這個會影響去年的所得稅，是不是還要寫分錄呢

王超老師 解答

2020-03-13 11:35

如果是單獨的不需要，因為是在匯算清繳的時候在寫分錄的。