o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 12:06

出貨指的是開銷售發(fā)票嗎

王晶老師 解答

2019-02-27 12:28

是的，開具的銷售發(fā)票

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 13:43

啊，我是現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)10月之前的會計有做這一筆進貨的，2018年10月之后做的憑證里面沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄怎么辦？我是后來才接手的，根本不知道有這樣一筆進貨的分錄，

王晶老師 解答

2019-02-27 14:05

有銷貨了，才結(jié)轉(zhuǎn)成本啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 16:28

有開銷售發(fā)票，

王晶老師 解答

2019-02-27 16:37

哦，那是忘記結(jié)轉(zhuǎn)了嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 16:42

但是沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么辦

王晶老師 解答

2019-02-27 16:42

直接現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)了吧，

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 16:53

是2018年10月進貨的，2018年沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)有影響嗎

王晶老師 解答

2019-02-27 16:55

你開具大發(fā)票什么時候開具的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 17:12

2018年9月10月11月12月都有開具發(fā)票

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 17:13

現(xiàn)在咋搞，2018年都沒有結(jié)轉(zhuǎn)過成本，而且還交了企業(yè)所得稅

王晶老師 解答

2019-02-27 17:13

哦，那就現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒事的

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 17:16

怎么會沒事，如果2018年就結(jié)轉(zhuǎn)了成本，應(yīng)該 就不用交企業(yè)所得稅了，

王晶老師 解答

2019-02-27 17:17

最后主營業(yè)務(wù)成本在結(jié)轉(zhuǎn)入以前年度損益，匯算的時候調(diào)整

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 17:19

不是調(diào)減嗎，不用交企業(yè)所得稅的交了

王晶老師 解答

2019-02-27 17:19

是啊，調(diào)增成本，沒有錯啊

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 17:22

就是說2018年沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，在2019年結(jié)轉(zhuǎn)成本也可以？

王晶老師 解答

2019-02-27 17:23

嗯額，是的，匯算的時候記得調(diào)整就行

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-27 17:24

匯算清繳是外面的人做，他們應(yīng)該 知道 的吧？還有我現(xiàn)在補做2018年成本分錄要怎么做呀

王晶老師 解答

2019-02-27 17:26

借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品，借以前年度損益，貸主營業(yè)務(wù)成本

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-28 08:51

這樣主營業(yè)務(wù)成本一借一貸不相當于抵消了，那還是沒有主營業(yè)務(wù)成本啊，那之前交的所得稅不是白交了

王晶老師 解答

2019-02-28 09:03

沒有啊，是一個損益類科目可定要結(jié)轉(zhuǎn)的，你匯算的時候調(diào)整就行

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-02-28 13:47

我還是沒懂

王晶老師 解答

2019-02-28 14:01

現(xiàn)在就這樣做分錄就行，匯算的時候給會計說一下他就知道了