郭子 追問

2019-02-22 11:54

老師好，對方的財務(wù)說是過期商品，他們不入庫，開不了負數(shù)發(fā)票。這種情況我該如何做賬？

鄒老師 解答

2019-02-22 11:56

你好，這個商品是你方購進的時候就已經(jīng)過期，還是你單位長期沒有領(lǐng)用或者銷售，導(dǎo)致過期了

郭子 追問

2019-02-22 11:59

老師好，是我們單位沒有銷售掉導(dǎo)致過期的。

鄒老師 解答

2019-02-22 12:01

你好，那這樣 就不應(yīng)當(dāng)開具負數(shù)發(fā)票，應(yīng)當(dāng)做報廢從處理 
借；待處理財產(chǎn)損益   貸；庫存商品 
借；管理費用等科目  貸；待處理財產(chǎn)損益

郭子 追問

2019-02-22 13:50

老師好，我們這筆款還沒有付給供應(yīng)商，這種情況我該怎么做？

鄒老師 解答

2019-02-22 13:51

你好，是不需要支付了嗎

郭子 追問

2019-02-22 13:52

是的

鄒老師 解答

2019-02-22 13:53

你好，不需要支付這樣做分錄 
借；應(yīng)付賬款   貸；營業(yè)外收入

郭子 追問

2019-02-22 14:00

老師好，這批退貨商品的含稅金額是11090，可以幫我寫一下完整的分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-02-22 14:07

你好，購進 
借；庫存商品  貸； 應(yīng)付賬款11090 
報廢 
借；待處理財產(chǎn)損益 貸；庫存商品 
借；管理費用等科目 貸；待處理財產(chǎn)損益 
貨款不需要支付了 
借；應(yīng)付賬款   貸；營業(yè)外收入