雨懿 追問(wèn)

2018-12-16 10:46

我10月的時(shí)候計(jì)提了管理費(fèi)用，當(dāng)時(shí)還是按普通發(fā)票的形式來(lái)計(jì)提的，借管理費(fèi)用-物業(yè)費(fèi) 1884.88， 貸其它應(yīng)付款-某物業(yè) 1884.88，那11月份付了10月份的錢(qián)，不是借其他應(yīng)付款1884.88，貸銀行存款嗎？

郭老師 解答

2018-12-16 10:48

是

雨懿 追問(wèn)

2018-12-16 10:56

這樣的會(huì)計(jì)分錄是對(duì)的嗎？

郭老師 解答

2018-12-16 10:59

你是軟件做賬的嗎貸管理費(fèi)用換成借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，一個(gè)月的物業(yè)費(fèi)是1884.88是嘛，是的話(huà)對(duì)

雨懿 追問(wèn)

2018-12-16 11:01

一個(gè)月物業(yè)費(fèi)是1884.88，但是有進(jìn)項(xiàng)稅額后，一個(gè)月就沒(méi)有1884.88了，管理物業(yè)費(fèi)是1778.19，還有106.69是增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

郭老師 解答

2018-12-16 11:03

你好，可以的，你11月份沖減了

雨懿 追問(wèn)

2018-12-16 11:34

老師，我有疑問(wèn)的是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）是以收到發(fā)票入賬來(lái)確定的吧？不用像管理費(fèi)用-物業(yè)費(fèi)那樣分成3個(gè)月的吧？比如12月的進(jìn)項(xiàng)稅額，我11月收到發(fā)票統(tǒng)一做掉

郭老師 解答

2018-12-16 11:36

你好，可以一次抵扣，按發(fā)票稅額抵扣