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老師 我想知道1.利潤分配--未分配利潤 是怎么倒擠出來的？
2.資本公積 ——資本溢價(jià) 50
盈余公積 20
利潤分配—未分配利潤 24
資、盈、利這3者倒擠出來要等于應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅嗎？還是和哪個(gè)值相等？麻煩老師給講解下，謝謝了~
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2022-04-19
：申報(bào)增值稅時(shí)，8月應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的余額在借，即8月申報(bào)納稅為0，但是公司的會(huì)計(jì)卻在表四里將預(yù)交增值稅借方余額30萬元全部填寫實(shí)際抵減了，其實(shí)是沒有抵減的，因?yàn)閼?yīng)交增值稅余額在借方。請問：今后應(yīng)交增值稅余額在貸方時(shí)，即在真正需要交稅，這已抵減而實(shí)際未抵減的30萬元預(yù)交增值稅還能抵減回來嗎？
1/610
2018-10-24
是一般納稅人（工程施工）現(xiàn)在甲方要求我給他開增值稅專用發(fā)票16個(gè)點(diǎn)的。但是施工進(jìn)項(xiàng)中基本沒有增值稅專票抵扣?，F(xiàn)在需要怎么做才能合理的避稅。
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2018-09-27
你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應(yīng)該在次月做會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：營業(yè)外收入（2級科目免稅收入嗎）
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2023-03-21
懶惰企業(yè)發(fā)生委托加工應(yīng)稅消費(fèi)品業(yè)務(wù):(1)發(fā)出原材料一批,實(shí)際成本1oO OOO 元,加工應(yīng)稅消費(fèi)品。(2)收回加工完成的應(yīng)稅消費(fèi)品,作為原材料入庫,用銀行存款實(shí)際支付不含稅.的加工費(fèi)2O OOO 元,增值稅26OO元,經(jīng)稅.務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證可以抵.扣;采用從價(jià)定率辦法計(jì)算繳納消費(fèi)稅,消費(fèi)稅.稅.率2O%,支付消費(fèi)稅3o OoO 元,共計(jì)526OO元。根據(jù)有關(guān)業(yè)務(wù),編制會(huì)計(jì)分錄,會(huì)計(jì)分錄可以是簡單分錄也可以是復(fù)合分錄
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2021-06-08
小規(guī)模季度未達(dá)到9萬的銷售定額免征增值稅,那在取得收入時(shí)要計(jì)提應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅,那減免時(shí)是沖營業(yè)外收入嗎
1/527
2018-10-09
，我今天在進(jìn)行年底結(jié)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)的銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，轉(zhuǎn)出未交增值稅三個(gè)明細(xì)科目不平。我們有留底稅額，是什么原因呢
1/1770
2018-01-13
年底應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅貸方余額 621487.08，進(jìn)項(xiàng)稅借方余額562057.01，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額 64043.53 ，年底如何結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄，怎么做的分錄不平
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2019-01-08
我公司是小規(guī)模公司，我想少交點(diǎn)稅費(fèi)，怎么操作更能省錢呢？
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2021-06-21
小規(guī)模公司，季報(bào)，3個(gè)月開出發(fā)票金額:58792.13。稅額:1763.76。不需要繳稅。會(huì)計(jì)分錄借:應(yīng)該稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅貸:營業(yè)外收入——未交增值稅對嗎？這個(gè)賬應(yīng)該什么時(shí)候做呢？9月？還是10月報(bào)稅以后？
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2017-10-11
老師您好，我公司是新成立 的一般納稅人公司。尚未有營收，本月只有應(yīng)差費(fèi)形成的增值稅進(jìn)項(xiàng)，也要轉(zhuǎn)入應(yīng)繳稅費(fèi) -- 未交增值稅嗎嗎，
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2019-09-04
增值稅加計(jì)抵減的會(huì)計(jì)分錄，借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi) 貸:銀行存款 貸:營業(yè)外收入-增值稅加計(jì)抵減，這樣沒有增加其他收益這個(gè)科目，這樣有無問題？
1/935
2019-06-20
老師。您好。我們公司5月申請轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人。在6月份開具的3%的發(fā)票。我在記錄收入時(shí)。那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)可以寫成應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎？完了本月也不結(jié)轉(zhuǎn)了。在下月直接交的時(shí)候?qū)懡?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款？
1/414
2018-07-10
老師年底應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加，應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里嗎？
6/1156
2018-12-19
如果業(yè)務(wù)招待費(fèi)是專票 怎么做賬 借：管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款 （2）借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費(fèi) ---應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) （3）借：管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）最后是這筆分錄 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出平賬 進(jìn)項(xiàng)稅也平賬 老師這樣做對吧
1/4758
2019-11-29
一個(gè)公司銷項(xiàng)稅額17000,進(jìn)項(xiàng)稅額10000 已交稅金是5000.那他月底未交增值稅是不是2000
1/519
2018-03-13
應(yīng)交稅費(fèi)的應(yīng)交增值稅是借方多欄嗎
1/143
2023-12-09
開票收入和未開票收入確實(shí)時(shí)間是一樣的嗎？交增值稅的稅率也是一樣的嗎？開票收入和未開票收入對增值稅和企業(yè)所得稅的影響
1/1563
2020-10-26
小規(guī)模納稅企業(yè)。入賬的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅那部分怎么處理？要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里去
1/1616
2018-11-07
請問，我們公司開出一張發(fā)票，憑證未做收入科目，但是增值稅還是要交，請問這種情況納稅申報(bào)表怎么填寫？
1/683
2016-06-03
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