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老師收到進項票沒認(rèn)證分錄是不是 借：工程施工--合同成本
應(yīng)交稅金-進項稅額--應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款
等認(rèn)證了是不是做 借：應(yīng)交稅金--進項稅轉(zhuǎn)出---應(yīng)交增值稅
貸： 應(yīng)交稅金-進項稅額--應(yīng)交增值稅
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2017-11-03
調(diào)整應(yīng)交稅費–未交增值稅借方有余額的情況，原因是19年12月爸應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅全部結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，那這樣處理可以嗎？還是直接借:以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)交稅費–未交增值稅？
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2020-06-10
老師，比如物業(yè)公司收一年的物業(yè)費，但只能按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)當(dāng)月的收入 ，那么預(yù)收全年款就要交增值稅，即使不開票，借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，那么這個稅填增值稅申報表哪里進行計算交納？
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2021-06-01
應(yīng)交稅費為負(fù)數(shù)，增值稅專用發(fā)票稅費為繳納，負(fù)數(shù)大于增值稅，還用繳納增值稅嗎？
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2022-04-08
本季度增值稅達到免征條件，我是要計提借稅金及附加貨應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅，然后下月借應(yīng)交稅費―應(yīng)交增值稅貨營業(yè)外收入 還是可以本月直接借應(yīng)交稅費貸營業(yè)外收入？
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2018-07-11
請問，我公司11月結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅做憑證為：
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 124869
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 78850
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 46019
申報11月稅金時，雖然認(rèn)證的進項稅額是78850元，但只能抵扣47630元（因銷項稅額中有簡易征收的項目不能抵抗），產(chǎn)生留抵31220元，這個留抵需要做處理嗎？怎樣做分錄?
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2020-01-03
老師，我有兩個問題。
1應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，為什么進項稅額在借方，銷項稅額在貸方 不明白為什么這樣安排在借方和貸方的科目
2應(yīng)交稅費-未交增值稅和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅之間的區(qū)別。
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2022-03-30
老師老師，初級實務(wù)里，交易性金融資產(chǎn)取得時，支付相關(guān)交易費用取得增值稅專用發(fā)票的，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)出售時貸:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值積，也沒銷項稅啥抵扣啊
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2019-01-01
老師，購買低值易耗品，不用交增值稅嗎
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2016-04-19
營改增出租房屋免租期增值稅怎么交
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2016-04-18
如果是調(diào)增收入呢，涉及到要交增值稅。
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2017-05-10
老師：稅控系統(tǒng)全額抵扣的分錄是：借：應(yīng)交稅費－未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費－應(yīng)交增值稅－減免稅額 貸：銀行存款。這個減免稅額在賬本上是怎么記載的？月末已經(jīng)做了一筆轉(zhuǎn)出未交增值稅到未交增值稅了，那稅控系統(tǒng)的減免稅額在賬本上如何體現(xiàn)呢？謝謝
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2015-06-26
請問:如果每月需要繳增值稅，那么繳納增值稅時，賬上::增值稅的三級明細(xì)，都需要先結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里再繳納？？？還是說也可以直接賬上做繳納，，到年底時一次性將一年的增值稅三級明細(xì)都結(jié)轉(zhuǎn)了？
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2019-11-13
怎么調(diào)賬？ 期初數(shù)按照去年數(shù)據(jù)設(shè)置的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)預(yù)繳增值稅–北京 不能和應(yīng)交增值稅對沖， 抵扣預(yù)繳增值稅時分錄充不了
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2021-02-05
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)截止5月份預(yù)繳增值稅合計500萬元，在6月份的時候進銷項相減后產(chǎn)生的未交增值稅金額是20萬元、同時6月份預(yù)收房款200萬元/1.09*%=55045.87元，請問：在申報6月份的稅費的時候預(yù)繳增值稅55045.87元和未交增值稅20萬元是否可以同步進行【我的理解是：6月份產(chǎn)生了20萬元未交增值稅用截止5月份預(yù)繳的500萬元的增值稅抵減】、預(yù)收房款產(chǎn)生的預(yù)繳增值稅55045.87元繼續(xù)繳納，也就是說該預(yù)繳的預(yù)繳該抵減的抵減互不影響】，老師我的理解是否正確
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2024-07-10
老師，我不明白，預(yù)繳增值稅為什么到月末還要轉(zhuǎn)到未交增值稅里
1/4585
2019-07-27
小規(guī)模因20年12月減免增值稅金額寫多了3200元，現(xiàn)在“未交增值稅”是負(fù)數(shù)，要怎么沖減，更正？在21年、22年一直沒做平的。
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2023-01-15
老師，咨詢下，交易性金融資產(chǎn)，產(chǎn)生的交易費用計入投資收益，該交易費用的增值稅是計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，所以只有交易費用計入投資收益，此處稅費單獨計入增值稅，這樣理解沒錯吧？
而交易售出的交易性金融資產(chǎn)，產(chǎn)生的應(yīng)交增值稅就是直接計入投資收益，影響利潤
1/5765
2020-05-09
實操中 金馬商貿(mào)營業(yè)期業(yè)務(wù)35 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 表格里那個未交增值稅什么意思啊 做分錄的時候算出來未交增值稅也不是那個數(shù)值啊
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2016-10-23
企業(yè)繳增值稅多繳了一分錢怎么處理。 計提增值稅時，（借：銀行存款10萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入95000.10 應(yīng)交增值稅 4999.90 ） 繳增值稅時，（ 借：應(yīng)交增值稅 4999.91 貸：銀行存款 4999.91 ） 查賬時借余額0.01 ，該怎么調(diào)賬處理
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2017-06-12
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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