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老師，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出的未交增值稅為留抵稅不繳稅，這個(gè)留抵稅在下期是怎樣抵扣呢？是用下期的銷項(xiàng)-（留抵稅＋進(jìn)項(xiàng)）嗎？
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2020-04-25
老師，請問一下，進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額等是月底轉(zhuǎn)還是年終轉(zhuǎn)入未交增值稅？
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2020-11-24
老師:麻煩請教一下我的未交增值稅的借方加減免稅的借方余額等于國稅申報(bào)表的留底稅額,這樣帳有問題嗎?還有我們銷項(xiàng)特多少,進(jìn)項(xiàng)多,進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)月底沒做帳務(wù)處理,年底的時(shí)候要不要把進(jìn)銷項(xiàng)全部轉(zhuǎn)入未交增值稅科目呢?
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2016-11-25
老師，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額，預(yù)交的稅款要減去么？還是只減去認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額？
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2021-07-01
未交增值稅借方余額有10w已查出原因是因?yàn)橹挥涗浟诉M(jìn)項(xiàng)稅額（借 材料 借 進(jìn)項(xiàng) 貸 應(yīng)付帳款，借 轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額，借 未交增值稅 貸 轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額），現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理，沒有留底也沒有欠稅款
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2020-05-03
老師問下，之前財(cái)務(wù)做賬，有些科目一直不平，應(yīng)付職工薪酬，未交增值稅，附加稅，這個(gè)科目都不平，之前計(jì)提的稅金跟實(shí)際繳納不一致怎么調(diào)平呢
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2021-04-06
老師，為啥我在結(jié)轉(zhuǎn)損益之前從賬套中導(dǎo)出的科目余額表中未交增值稅貸方金額與我實(shí)際這個(gè)月申報(bào)時(shí)需要交的增值稅金額會(huì)不一致呀
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2024-03-13
老師我目前未交增值稅有53650.66，這個(gè)月銷項(xiàng)稅額是10770.32，進(jìn)項(xiàng)稅額沒有，我這個(gè)怎么做分錄？
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2021-11-24
一般納稅人，增值稅前期有可抵減的，并抵減后還有可抵余額，沒有其他未交增值稅，請問需要做分錄嗎，如需要，怎么做？
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2021-10-17
我公司為健身服務(wù)行業(yè)，17年5月開業(yè)-12月收入合計(jì)預(yù)收100萬，會(huì)員卡等收入分?jǐn)偟皆麓_認(rèn)收入，截止17年12月確認(rèn)收入16萬，由于17年那幾個(gè)季度分?jǐn)偸杖攵夹∮?萬所以一直未交增值稅，現(xiàn)稅局查賬說收入太少不合理，我該怎么做？
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2018-07-09
建安行業(yè)有一般計(jì)稅也有簡易計(jì)稅，簡易計(jì)稅基本是外地項(xiàng)目要預(yù)繳，有一個(gè)一般計(jì)稅業(yè)預(yù)繳了，本期也有認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，報(bào)報(bào)表的時(shí)候是直接全額抵扣，沒有扣除預(yù)繳的，只是在后面留抵稅里面加上去的。這時(shí)，未交增值稅就變成了負(fù)數(shù)，如何賬務(wù)處理，幫幫忙啊
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2017-04-11
7月做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，補(bǔ)繳當(dāng)年2月增值稅。
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 稅金及附加 營業(yè)外支出 貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
我沒有明白，為什么要做第三步？
還有就是 我應(yīng)交稅費(fèi)整體這個(gè)科目 貸方余額 小于 我需要實(shí)際繳納的稅款，正好相差上面這個(gè)數(shù)？為什么會(huì)？
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2024-08-15
甲企業(yè)為增值稅一般納稅，適用的增值稅稅率為17%。2×10年3月份，甲企業(yè)發(fā)生如下涉及增值稅的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)或事項(xiàng)，該企業(yè)原材料采用實(shí)際成本進(jìn)行核。
（1）購入原材料一批，增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為80000元，增值稅稅額為13600，該批原材料已驗(yàn)收入庫，貸款已用銀行存款支付
（2）銷售商品一批，增值稅發(fā)票上注明的價(jià)款為200000元，增值稅稅額為34000，提貨單和增值稅專用發(fā)票已交購貨方，并收到購貨方開出并承兌的商業(yè)承匯票。(3)在建工程領(lǐng)用生產(chǎn)用庫存原材料1萬元，應(yīng)由該批原材料負(fù)擔(dān)的增值稅稅額為1700元。(4）用銀行存款支付30000元繳納增值稅，其中包括上月未交增值稅5000元。(5）月末，將本月應(yīng)交未交或增值稅明細(xì)科目。要求：編制上述業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄
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2021-12-01
中介收入?yún)R總計(jì)提增值稅，9 有計(jì)提國稅，免稅了，借：其他業(yè)務(wù)收入—中介收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。我現(xiàn)在分錄怎么做了？
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2016-10-28
增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）第22欄次本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額 的金額和應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的貸方累計(jì)數(shù)要相同是嗎？
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2017-07-29
老師 小規(guī)模納稅人繳納增值稅怎樣今計(jì)提 和一般納稅人分錄一樣的嗎 通過應(yīng)交稅金轉(zhuǎn)出未交增值稅科目嗎 請列下科目
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2021-04-06
老師保安公司差額征稅：確認(rèn)收入時(shí)會(huì)計(jì)處理 借:銀行存款，貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅。支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金會(huì)計(jì)處理
借:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
主營業(yè)務(wù)成本
貸:銀行存款，這樣算下來是不是最后不用交增值稅
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2020-05-14
小規(guī)模納稅人月銷量未超過10萬，但季超過了30萬，未超過10萬的那個(gè)月要交增值稅嗎
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2019-04-09
現(xiàn)在增值稅未超30萬免增值稅，印花稅不減免嗎？
增值稅未超30萬免增值稅，附加稅不需要計(jì)提，不做分錄吧e
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2020-07-21
設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，應(yīng)交稅費(fèi)科目下：進(jìn)項(xiàng)稅額、已交稅金、減免稅款、轉(zhuǎn)出未交增值稅、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是借方余額對嗎？還有其他科目是借方的嗎？
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2017-05-06
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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