勤奮的果汁 追問(wèn)

2024-09-14 18:11

我是想問(wèn)24年的應(yīng)付職工薪酬工資，和個(gè)稅申報(bào)工資一致嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 18:12

您好，不一致了，因?yàn)槟鷽](méi)有用以前年度損益嘛，用的是管理費(fèi)用等，影響了24年利潤(rùn)，稅務(wù)不允許的

勤奮的果汁 追問(wèn)

2024-09-14 18:19

24.7發(fā)現(xiàn)23年工資計(jì)提少了，24.7補(bǔ)提工資，借以前年度損益，貸應(yīng)付職工薪酬。借未分配利潤(rùn)，貸以前年度。那么24年應(yīng)付職工薪酬工資，和個(gè)稅申報(bào)工資還一致嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 18:21

您好，是的，這樣就一致了，不過(guò)我們用了 以前年度損益，就要更正申報(bào)23年年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表的

勤奮的果汁 追問(wèn)

2024-09-14 18:24

老師我沒(méi)明白，補(bǔ)計(jì)提時(shí)，應(yīng)付職工薪酬工資貸方發(fā)生額，不就多了補(bǔ)提的工資， 他怎么和個(gè)稅申報(bào)工資一致了呢

廖君老師 解答

2024-09-14 18:25

您好，個(gè)稅比對(duì)是看我們費(fèi)用是不是多記或少記了呀，稅務(wù)查賬不就是為了查稅么，

勤奮的果汁 追問(wèn)

2024-09-14 18:28

我是想，24年匯算清繳時(shí)，工資的取數(shù)，不就和個(gè)稅申報(bào)工資不一致嗎，應(yīng)付職工薪酬工資不是多了補(bǔ)提的那部分工資嗎。是我想的不對(duì)嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 18:30

您好，您看 應(yīng)付職工薪酬工資 這個(gè)科目是對(duì)不起，但是咱有一個(gè)分錄對(duì)應(yīng)是 以前年度損益調(diào)整嘛，就算稅務(wù)比對(duì)到不一致，讓我們說(shuō)明原因，也是這樣按實(shí)際寫(xiě)嘛

勤奮的果汁 追問(wèn)

2024-09-14 19:22

那24年匯算清繳時(shí)，補(bǔ)提的工資，要調(diào)增嗎

廖君老師 解答

2024-09-14 19:25

您好，如果記在管理費(fèi)用等，要調(diào)增的，因?yàn)閷?shí)際我們沒(méi)有申報(bào)這么多的工資