微信用戶 追問

2024-04-30 11:21

老師，籌建期的開辦費在做匯算清繳時是必須統(tǒng)一做到A105000納稅調(diào)整明細(xì)表的45行調(diào)增金額里嗎？我想要跟營業(yè)期的方式一樣按費用分類填報可以嗎

大明明老師 解答

2024-04-30 11:25

你好  籌建期間 如果你能拿到合理的發(fā)票    是不需要做納稅調(diào)增的     正常按照費用分類去填報   如果是沒有拿到發(fā)票  是需要調(diào)增的

微信用戶 追問

2024-04-30 11:28

老師，大部分都有發(fā)票，只有少數(shù)是無票支出，后期也不會來費的那種。

大明明老師 解答

2024-04-30 11:29

嗯  那些沒有發(fā)票的去調(diào)增  不用全部去做調(diào)增的

微信用戶 追問

2024-04-30 11:34

老師，那不就是跟營業(yè)期的匯算清繳填報是一樣的對嗎？因為是籌建期，沒有收入，那這樣應(yīng)納稅所得額就是負(fù)數(shù)對嗎

大明明老師 解答

2024-04-30 11:36

是的  拿到發(fā)票的情況下 和正常的營業(yè)期一樣  不用做費用調(diào)增   沒有收入的情況下  你們的所得稅是負(fù)數(shù)  

微信用戶 追問

2024-04-30 12:11

明白了老師。請問公司的注冊費是計到什么科目合適呀

大明明老師 解答

2024-04-30 12:12

注冊費計入管理費用里面的辦公費就可以了

微信用戶 追問

2024-04-30 13:55

老師，財務(wù)費用的買U盾的費用無票支出，在納稅調(diào)整表的哪一行填，是扣除項的23行傭金手續(xù)費還是30行其他？

大明明老師 解答

2024-04-30 14:03

你好 買U盾應(yīng)該是屬于管理費用里面的辦公費，沒有發(fā)票的話是調(diào)增在其他里面

微信用戶 追問

2024-04-30 14:06

老師，我是做到財務(wù)費用里的手續(xù)費，是不是我做錯了

大明明老師 解答

2024-04-30 14:08

你好 財務(wù)費用的話 只涉及到銀行的手續(xù)費，銀行利息等支出，其他費用是不涉及到財務(wù)費用的哦
不過你雖然科目入到財務(wù)費用，但是調(diào)整的話 還是在其他里面調(diào)，因為23行的傭金手續(xù)費是針對沒有取得銀行發(fā)票的手續(xù)費和利息支出去調(diào)整的

微信用戶 追問

2024-04-30 14:27

老師，公司是建筑工程一般納稅人公司，是不是只要承擔(dān)勞務(wù)業(yè)務(wù)就是屬于清包工業(yè)務(wù)，要做簡易計稅處理？

大明明老師 解答

2024-04-30 14:31

你好 如果建筑材料這些是別人提供的  你們只是單純的提供裝修建筑的話  就屬于清包工業(yè)務(wù)，一般納稅人可以選擇做簡易的計稅處理

微信用戶 追問

2024-04-30 15:34

老師，一般納稅人簡易計稅的實操是怎么做的呀，我們公司現(xiàn)在和國企簽了一個勞務(wù)合同，材料和機械都是我們無關(guān)的

大明明老師 解答

2024-04-30 15:44

收到預(yù)收款時 借：銀行存款  貸：預(yù)收賬款    工程完工時：借：預(yù)收賬款   貸：工程結(jié)算收入     并  借：工程結(jié)算收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費——銷項稅（簡易計稅3%）

微信用戶 追問

2024-04-30 15:49

老師，因為申報系統(tǒng)默認(rèn)的是增值稅一般納稅人，做簡易計稅申報時或開票時是不是和一般納稅人的操作流程不一樣，是不是要報備還是怎么做？

大明明老師 解答

2024-04-30 15:51

你好  你要申請一個簡易計稅的稅種3%的稅種  沒有這個稅種 開不出3%的發(fā)票來     然后開票的時候選擇 簡易計稅開票  就行了  不需要備案的