我們是小規(guī)模納稅人 3月份開具了5萬多的普票 但是稅率開錯(cuò)了 把3%的稅率開成了 5% 那么4月現(xiàn)在我季度申報(bào)的應(yīng)該如何處理？發(fā)票應(yīng)該是無法要回來了 是開具紅字沖銷 再正常申報(bào)么 按照3%還是5%的申報(bào)呢？

答： 你好！紅字是4月開的3月只可以按5%的申報(bào)

公司是小規(guī)模納稅人，5月份把發(fā)票稅率開錯(cuò)了，3%的開成了5%，沒有發(fā)現(xiàn)，2季度申報(bào)就按5%申報(bào)了，直到四季度才發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)，于是紅字沖銷了5%的稅率，重開了3%的發(fā)票，但是這個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候，系統(tǒng)里只跳轉(zhuǎn)出藍(lán)字發(fā)票的稅額，跳不出紅字發(fā)票的稅額，找專管員專管員也不懂，該怎么處理。2季度的稅需要差錯(cuò)更正嗎？這個(gè)月申報(bào)的表又該怎么填呢？

答： 你好，同學(xué)。正常開具的填寫123行，沖紅的在456里對應(yīng)填寫負(fù)數(shù)。

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

我5月份個(gè)體戶開具一張5580（含稅）的普通發(fā)票，把3%稅率錯(cuò)開成5%，而且也追不回來了，申報(bào)表沒有5%的稅率，這個(gè)月是季報(bào)，應(yīng)該如何申報(bào)？謝謝

答： 在3%里面申報(bào)稅額填寫發(fā)票稅額，銷售額自己調(diào)整，次月紅沖開正確的