国产98色在线 | 国产,边做饭边被躁bd苍井空图片,99久久99久久精品国产片果冻,www.国产+精品,成人午夜天

送心意

老江老師

職稱,中級會(huì)計(jì)師

2018-04-10 18:49

你好,進(jìn)項(xiàng)沒抵完,就形成留抵稅額,不用做任何分錄,讓他靜靜等著抵扣吧

A徐徐 追問

2018-04-10 19:43

怎樣做分錄?

老江老師 解答

2018-04-10 20:00

@A徐斯斯:不用做分錄,讓他在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 二級科目借方呆著就行了

A徐徐 追問

2018-04-10 20:01

因?yàn)?8年月有銷項(xiàng),所以我要做分錄,請問分錄要怎樣做?

老江老師 解答

2018-04-10 20:03

@A徐斯斯:18年的分錄  
借:應(yīng)收賬款  或銀行存款 
   貸 主營業(yè)務(wù)收入  
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 
年初是借方余額,這里是貸方發(fā)生額,一減(這是體現(xiàn)了抵扣的動(dòng)作),才是應(yīng)交稅額

A徐徐 追問

2018-04-10 20:11

先謝謝,是我表達(dá)得不好,例如:17年是有5W進(jìn)項(xiàng)沒抵,18年有銷項(xiàng)3W,在18年是這樣做分錄嗎:“借:應(yīng)交稅金-未交增值稅 5W   貸:應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅 3W        不會(huì)做分錄哈,謝謝

老江老師 解答

2018-04-10 20:14

@A徐斯斯:17年未抵的是認(rèn)證了嗎?在哪個(gè)科目里? 
(另外,根據(jù)財(cái)會(huì)(2016)22號,增值稅結(jié)轉(zhuǎn),是不結(jié)轉(zhuǎn)三級科目余額的)

A徐徐 追問

2018-04-10 20:21

認(rèn)證了,在應(yīng)交稅金-未交增值稅  里面

老江老師 解答

2018-04-10 20:50

@A徐斯斯:18年發(fā)生 
借:應(yīng)收賬款 或銀行存款 
     貸 主營業(yè)務(wù)收入  
          應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 
月末結(jié)轉(zhuǎn) 
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 
  貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
這里未交增值稅貸方,去年留存的借方,相抵~~~

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你好 借 成本費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng) 貸其他貨幣資金?
2021-09-02 16:27:56
你好,進(jìn)項(xiàng)沒抵完,就形成留抵稅額,不用做任何分錄,讓他靜靜等著抵扣吧
2018-04-10 18:49:59
您好,借 成本費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2019-12-20 11:51:50
你好,認(rèn)證了就需要做相應(yīng)分錄的
2019-10-29 18:54:15
你好 借;原材料等科目 應(yīng)交稅費(fèi)(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸;銀行存款等科目
2018-06-29 14:18:42
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
    舉報(bào)
    取消
    確定
    請完成實(shí)名認(rèn)證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

    取消
    確定
    加載中...