不炎 追問

2018-02-27 16:08

老師好！是先紅字沖銷去年的憑證，然后再重新做一張正確的么？

鄒老師 解答

2018-02-27 16:09

你好，不需要沖銷，就在你圖片的分錄基礎(chǔ)上做這個(gè)分錄  
 借；預(yù)付賬款    貸；其他應(yīng)收款  1615 
你也可以把之前分錄沖銷，然后做一筆完全正確的分錄

不炎 追問

2018-02-27 16:12

紅字沖銷去年的憑證，再重新做一張  借；預(yù)付賬款 貸；其他應(yīng)收款  這樣借貸金額不相等呢，麻煩老師幫我看看，謝謝！

鄒老師 解答

2018-02-27 16:13

你好，如果是紅字沖銷了 
是這樣做分錄借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  貸；其他應(yīng)收款17615 
如果不沖銷，在你原來基礎(chǔ)上，做這個(gè)分錄 借；預(yù)付賬款 貸；其他應(yīng)收款 1615

不炎 追問

2018-02-27 16:30

老師您的分錄我看不明白 借等不平，我在原來的分錄上：借：其他應(yīng)收款160000 借：預(yù)付賬款16150 貸：應(yīng)付賬款－無票支出 176150 這樣行不行呢？

鄒老師 解答

2018-02-27 16:31

你好，在你提供圖片的基礎(chǔ)上   借；預(yù)付賬款   貸；其他應(yīng)收款 1615  做這個(gè)調(diào)整分錄就是了

不炎 追問

2018-02-27 16:54

錯(cuò)賬沖銷了其他應(yīng)收款160000元和預(yù)付的青苗補(bǔ)貼款16150元，現(xiàn)在想調(diào)回來，老師的分錄我看不懂呢？

鄒老師 解答

2018-02-27 16:59

你好，你之前分錄是借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  176150   貸；其他應(yīng)收款  1600000   預(yù)付賬款 16150 
而根據(jù)你描述，不需要沖銷預(yù)付賬款，所以需要調(diào)整其他應(yīng)收款 
所以調(diào)整分錄就是 借；預(yù)付賬款   貸；其他應(yīng)收款 16150 
調(diào)整之后的結(jié)果就是 借；長(zhǎng)期待攤費(fèi)用  貸；其他應(yīng)收款  176150

不炎 追問

2018-02-27 17:07

老師麻煩你了??！是不沖原錯(cuò)的憑證直接做一張調(diào)整的憑證么？麻煩調(diào)整憑證的借預(yù)付賬款金額是多少和貸其他應(yīng)收金額是多少寫下吧，謝謝！

鄒老師 解答

2018-02-27 17:08

你好，是的 
 借；預(yù)付賬款    16150   貸；其他應(yīng)收款 16150 
補(bǔ)做一筆這個(gè)調(diào)整分錄

不炎 追問

2018-02-27 17:09

老師那個(gè)160000這筆也沖錯(cuò)了要調(diào)回來呢

不炎 追問

2018-02-27 17:10

共要調(diào)回來176150元，謝謝老師了！

鄒老師 解答

2018-02-27 17:13

160000是需要調(diào)整到哪個(gè)科目核算

不炎 追問

2018-02-27 17:14

這兩筆都要調(diào)回來，能調(diào)到原科目么？或者是全調(diào)到預(yù)付賬款都行

不炎 追問

2018-02-27 17:16

這兩筆都是付的土地租金及給農(nóng)戶的青苗補(bǔ)貼款，都是沒有取得發(fā)票的。原想做無票支出，但是老板又說金額沒確定得不能沖銷，所以要調(diào)回來掛在賬上

鄒老師 解答

2018-02-27 17:20

你好，需要知道你需要把其他應(yīng)收款，預(yù)付賬款都調(diào)整到哪個(gè)科目，才知道如何做調(diào)整分錄的

不炎 追問

2018-02-27 17:24

這張憑證錯(cuò)了，這樣應(yīng)該怎樣調(diào)才好呢？請(qǐng)老師指點(diǎn)下?；蛘哒{(diào)到應(yīng)付賬款下的一個(gè)二級(jí)科目行不行呢？這樣調(diào)什么二級(jí)來掛好呢？無票支出么？不確定能不能取得發(fā)票所以也不敢掛暫估款呢，老師指點(diǎn)下下！

鄒老師 解答

2018-02-27 17:28

你好，這個(gè)只是沒有取得發(fā)票，憑證本身并沒有錯(cuò)誤是嗎？

不炎 追問

2018-02-27 17:32

沒有取得發(fā)票也不能確定能不能取得發(fā)票，再有就是金額還沒有確定得，所以憑證上面沖掉了其他應(yīng)收和預(yù)付應(yīng)該是錯(cuò)誤的，想等金額確定后再?zèng)_銷呢

不炎 追問

2018-02-27 17:34

憑證上的長(zhǎng)期待攤應(yīng)該是沒有錯(cuò)的

不炎 追問

2018-02-27 17:42

把錯(cuò)的176150全部歸到預(yù)付賬款，貸入應(yīng)付賬款，這樣行不行呢老師？

不炎 追問

2018-02-27 17:44

老師好！借：預(yù)付賬款-沈**160000元 借：預(yù)付賬款-青苗補(bǔ)貼款16150元 貸：應(yīng)付賬款-養(yǎng)殖場(chǎng)土地租金，這樣可以么？

不炎 追問

2018-02-27 17:46

老師好！借：預(yù)付賬款-沈**160000元 借：預(yù)付賬款-青苗補(bǔ)貼款16150元 貸：應(yīng)付賬款-養(yǎng)殖場(chǎng)土地租金176150元，這樣可以么？

鄒老師 解答

2018-02-27 19:21

你好，如果業(yè)務(wù)都是不確定的，是不需要做分錄的，把之前圖片的分錄沖銷就好了