Love@0927姈 追問(wèn)

2018-02-07 11:26

我收到發(fā)票做了分錄了：借：庫(kù)存商品/應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)  貸：預(yù)付賬款-單位。在沖了這張發(fā)票的暫估入庫(kù)。怎么就多了這么一筆了。

張艷老師 解答

2018-02-07 11:29

暫估的，是要在收到發(fā)票后，先紅沖以前做的暫估分錄，然后再按實(shí)際收到的發(fā)票重新做分錄的。一共需要兩筆分錄。

Love@0927姈 追問(wèn)

2018-02-07 12:51

兩筆我都做了，不知道哪里出現(xiàn)錯(cuò)誤了。我是11月暫估入庫(kù)一筆做銷(xiāo)售結(jié)轉(zhuǎn)成本:借：庫(kù)存商品-暫估 貸：預(yù)付賬款-暫估。2018年1月收到發(fā)票借：庫(kù)存商品/應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款-單位 。沖暫估：借：預(yù)付賬款-暫估 貸：庫(kù)存商品-暫估。

張艷老師 解答

2018-02-07 13:52

沒(méi)有錯(cuò)，您覺(jué)得哪里錯(cuò)了?。?/p>

Love@0927姈 追問(wèn)

2018-02-07 14:14

是呀，可是我的賬上跟實(shí)際的就是多了這一筆，

張艷老師 解答

2018-02-07 14:16

您到底多哪一筆??？這些都是應(yīng)該做的分錄。

Love@0927姈 追問(wèn)

2018-02-07 14:57

就是暫估的這一筆。沖掉后，發(fā)票進(jìn)賬。結(jié)余的庫(kù)存商品多了這么一筆暫估的數(shù)。

張艷老師 解答

2018-02-07 15:01

一正一負(fù)，給原來(lái)暫估的沖掉為零了，然后按發(fā)票金額重新入賬，賬上顯示的只有新入賬的這筆金額。