年底增值稅的留底稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)、如果不用結(jié)轉(zhuǎn),借貸方不平怎么辦
小蘋果
于2018-01-09 20:41 發(fā)布 ??2452次瀏覽
- 送心意
王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2018-01-09 20:47
您好,年底的話,可以進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)了,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項,同時,借:應(yīng)交稅費-未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
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您好,年底的話,可以進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)了,借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項,同時,借:應(yīng)交稅費-未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。
2018-01-09 20:47:30

同學(xué) 你好
如果期末有留底的話 不需要做賬務(wù)處理 留待下期繼續(xù)抵扣
2018-12-04 20:53:01

期末你的進(jìn)項稅大于銷項稅,你可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
2018-12-24 09:06:30

有應(yīng)納稅額的情況下 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
月初實際交納時 借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
有留底不用做上面的分錄
2016-06-25 09:35:21

你好,留抵是不用做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的
月初扣繳 借;應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸;銀行存款
2017-02-20 10:59:19
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