紫蘇 追問

2023-03-16 16:22

但是，你看啊，我這個(gè)截圖，應(yīng)付職工薪酬科目貸方余額是這么多，但是，我管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用，加社保公積金的，總計(jì)是78萬，我總不能在職工薪酬表里填117萬啊？？？因?yàn)槲业墓芾碣M(fèi)用和銷售費(fèi)用里的數(shù)字小啊

郭老師 解答

2023-03-16 16:23

你好，那你看下這個(gè)所屬時(shí)間，一月份的是不是有去年12月末的，還有今年12月份的，是不是有2023年一月份支付出去的這些你都需要考慮的。

紫蘇 追問

2023-03-16 16:27

我搞不明白，為什么回復(fù)就是直接應(yīng)付職工薪酬貸方金額，那么這下面就是我截圖會(huì)計(jì)學(xué)堂里，應(yīng)付職工這張表，照你那么說的話，我把這117萬填寫這張表里哪里？？？？？？

郭老師 解答

2023-03-16 16:29

你好，你看的是所屬期嗎？所屬期一到12月份兒的。

郭老師 解答

2023-03-16 16:29

只要是所屬期一月一到12月份的，沒有問題，可以的。

紫蘇 追問

2023-03-16 16:32

那你這回答，我到底該怎么填寫？我就是想搞明白，科目余額表里的應(yīng)付職工薪酬，和應(yīng)付職工薪酬這張表啥關(guān)系？？？？如果有關(guān)系，但是我填寫數(shù)字時(shí)，都是根據(jù)我剛才說的，根據(jù)管理費(fèi)用中和銷售費(fèi)用中的（工資 社保 公積金 職工教育經(jīng)費(fèi) 工會(huì)經(jīng)費(fèi) 福利費(fèi)）填寫？？？

郭老師 解答

2023-03-16 16:37

你好，職工薪酬明細(xì)表是根據(jù)應(yīng)付職工薪酬來做的，拿工資來說的話，賬載金額是應(yīng)付職工薪酬貸方發(fā)生額合計(jì)，這個(gè)是你一到12月份計(jì)提的，你是在當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的嗎？

如果是的話，
下一步

實(shí)際金額是你支付出去的，看應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額合計(jì)，如果你是次月發(fā)工資的話，你應(yīng)該看記賬的憑證，二到次年一月份付職工薪酬，借方發(fā)生而和借到這里還有哪一個(gè)不明白？

郭老師 解答

2023-03-16 16:37

哪有看銷售費(fèi)用管理費(fèi)用里面的，如果你要看的多了
那你有有沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，要要算進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去，你計(jì)提的沒問題的話，你應(yīng)付職工薪酬貸方等于銷售費(fèi)用管理費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本工資里面的合計(jì)。

紫蘇 追問

2023-03-16 16:46

但是，會(huì)計(jì)學(xué)堂的案例就是這么填進(jìn)去的，你也看到了，這不是好多行嗎？那你說直接填寫應(yīng)付職工薪酬貸方金額，那你告訴我我要把那應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)字117萬，填寫到哪里？？？？

郭老師 解答

2023-03-16 16:48

同學(xué)，你是不是理解錯(cuò)了？我說的是應(yīng)付職工薪酬工資，看明細(xì)
你一下子給了一個(gè)一級(jí)科目，沒有二級(jí)科目怎么填寫？

郭老師 解答

2023-03-16 16:48

應(yīng)付職工薪酬，下面有工資福利費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，社保公積金，你能列出來嗎？