老師所得稅費(fèi)用忘記計(jì)提啦，直接繳納，導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅借方余額3萬多都是以前年度累計(jì)的？該怎么做賬務(wù)處理，所得稅都繳啦！

答： 這種情況需要先做抵銷處理，即本期發(fā)生的費(fèi)用，減去以前年度累計(jì)的，如果不足本期發(fā)生的金額，則將余額放至下一期。

忘記計(jì)提去年的所得稅費(fèi)用，導(dǎo)致4月繳納去年所得稅費(fèi)用后做賬應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅科目為負(fù)數(shù)怎么辦？

答： 您好 可以今年做補(bǔ)計(jì)提分錄

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2018年初以前會(huì)計(jì)補(bǔ)提17年所得稅，借:以前年度損益調(diào)整，貸:應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅，匯算清繳所得稅時(shí)，借:利潤分配~未分配利潤，貸:應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅，繳納時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅，貸:銀行存款，這樣年底應(yīng)交稅費(fèi)~所得稅貸方一直有余額，該如何處理

答： 你好，你2018年年初補(bǔ)計(jì)提2017年的企業(yè)所得稅，沒有做扣繳企業(yè)所得稅分錄嗎？