undefined 追問

2023-03-09 15:18

都已經(jīng)申報個稅了，后期不會實際發(fā)放，現(xiàn)在這些員工申訴沒有實際收入，確實是沒有這些工資的，之前會計不清楚，就給做公司借股東款600000來發(fā)放，賬務上已經(jīng)計提也已經(jīng)發(fā)放
計提時 （借：管理費用-職工薪酬-工資 600000，貸：應付職工薪酬-工資 600000）
發(fā)放時（借：應付職工薪酬-工資 600000，貸：庫存現(xiàn)金600000）

undefined 追問

2023-03-09 15:30

老師，我是不是可以直接在2022年12月份的賬務上直接沖減，不通過以前年度損益科目？
借：其他應付款-股東 600000
貸：利潤分配，未分配利潤600000

bamboo老師 解答

2023-03-09 16:28

是可以直接在2022年12月份的賬務上直接沖減，不通過以前年度損益科目

您去年的帳還沒有結(jié)么？還要更正個人所得稅申報 

undefined 追問

2023-03-09 16:54

是的，代理會計只做到2022年11月份，賬還沒結(jié)也沒報稅，稅都逾期了，還得去調(diào)整個稅，可以直接用這兩個科目沖減就方便多了，謝謝老師??

bamboo老師 解答

2023-03-09 18:11

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問