去年顧客給我們開了一張8000發(fā)票已做賬，今年合同未完，發(fā)生退款。顧客把去年發(fā)票收回，在今年重新開具6000發(fā)票，退款2000.費用類科目。我在今年如何做賬務處理。

答： 1、紅字發(fā)票： 借：銀行存款 8000 貸：管理費用 8000 2、藍字發(fā)票： 借：管理費用 6000 貸：銀行存款 6000

公司組織去旅游，費用公司承擔，旅游公司開了發(fā)票，應怎么賬務處理？會計分錄是怎么樣

答： 借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-福利費 借；應付職工薪酬-福利費 貸；銀行存款等科目

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我單位做了兩套賬，一套機關帳、一套項目帳，2018年以機關的名義借了一筆款項，用于付項目上的費用，18年在項目上做了支出的賬務處理，借：撥出?？?設備款，貸：零余額賬戶，但是沒有做借款的往來，也沒有做收入。我從2019年接手會計工作，發(fā)現(xiàn)了這個問題，那么要怎么調整這個賬目？還有以后遇到跟這一樣的借款業(yè)務要怎么做會計分錄，才能兩邊賬套都有反映？

答： 你這里18年的處理是沒問題的，之前的準則是收付實現(xiàn)制 所以你這里是現(xiàn)在起 借，銀行存款 貸，其他應付款項 借，資金結存 貸，其他債務收入