原材料暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫(kù) 收到發(fā)票：借 原材料貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款 沖暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫(kù)收到紅票賬務(wù)處理？是否要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？

答： 借 原材料 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款 紅沖這個(gè)分錄，用負(fù)數(shù)表示金額。 不需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，但是申報(bào)增值稅時(shí)，要申報(bào)為進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。因?yàn)槟疽呀?jīng)認(rèn)證抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額。

原材料暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫(kù) 收到發(fā)票：借 原材料貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款 沖暫估：借 原材料貸 應(yīng)付賬款_暫估入庫(kù)原賬是這樣做的，現(xiàn)收到紅字發(fā)票的賬務(wù)如何處理（原發(fā)票已認(rèn)證）?

答： 收到紅字發(fā)票后，要做的是紅沖下面的分錄 借 原材料 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

購(gòu)買(mǎi)原材料，支付款項(xiàng)收到貨物，沒(méi)有發(fā)票。 借 應(yīng)付賬款 貸 銀行存款 收到發(fā)票 借 原材料 應(yīng)交稅費(fèi) （進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸應(yīng)付賬款 對(duì)嗎

答： 你好，可以這么做的