我想問一下,審計(jì)報(bào)表上調(diào)整了內(nèi)容,導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表進(jìn)行了調(diào)整,我匯算清繳時(shí)的年報(bào)需要跟著調(diào)整嗎?如果需要調(diào)整,我是否需要進(jìn)行賬務(wù)處理,比如計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備,或者補(bǔ)提的遞延所得稅 那我賬務(wù)上需要進(jìn)行處理嗎? 還是直接改報(bào)表就可以 如果我改了年報(bào)報(bào)表,申報(bào)系統(tǒng)里的期初數(shù)不一致怎么弄
欣欣子
于2022-05-31 12:05 發(fā)布 ??1456次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
相關(guān)問題討論

匯算清繳時(shí)要做納稅調(diào)增的,所得稅費(fèi)用不會(huì)是負(fù)數(shù)。
2016-12-14 15:05:24

您好!不是的,遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債在產(chǎn)生可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異時(shí)就應(yīng)該確認(rèn),在資產(chǎn)負(fù)值表日應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行復(fù)核,該調(diào)整的還需要進(jìn)行調(diào)整。
2019-05-08 17:37:20

你好,同學(xué)。
這個(gè)是沖銷之前的預(yù)計(jì)負(fù)債處理就可以了的。
壞賬準(zhǔn)備,這個(gè)是要確認(rèn)遞延所得稅的。
2020-08-03 22:19:18

你好!匯算清繳前還是匯算清繳后?具體是什么內(nèi)容涉及什么科目?
2022-06-01 09:25:29

計(jì)提壞賬 借 資產(chǎn)減值損失 貸 壞賬準(zhǔn)備
2018-12-28 15:07:09
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息