1 當(dāng)月開具了發(fā)票，開票方必須要入賬嗎？ 2 當(dāng)月收到發(fā)票當(dāng)月不抵扣，可以當(dāng)月入賬次月抵扣嗎？如果可以怎么寫分錄呢

答： 您好！1 是的。2.可以的。借原材料等 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅） 貸應(yīng)付賬款等。

老師，我們退貨產(chǎn)生的差價(jià)怎么寫分錄啊我們購入了200的設(shè)備，但是發(fā)票還沒抵扣，現(xiàn)在收回去沖紅了，對方有給我們開具了1455675的發(fā)票，但是我們支付了1618972.5多支付的163297.5為退貨差價(jià)。這個(gè)怎么記賬啊[捂臉]

答： 同學(xué)，你好，你進(jìn)來的時(shí)候 借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 ——進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款 1455675 付款的時(shí)候 借：應(yīng)付賬款1618972. 貸 銀行存款 到時(shí)候別人還要把差價(jià)退給你，你收到差價(jià) 借 ：銀行存款163297.5 貸：應(yīng)付賬款163297.5

報(bào)考2022年中級會計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師您好， 我們是購貨方，對方在上月給我們開具了藍(lán)字發(fā)票，我們已抵扣發(fā)票。在本月我們發(fā)現(xiàn)了貨物瑕疵，對方給予折扣。我們在本月申請銷售折讓，并且申請紅字信息表。對方也開回來發(fā)票。我們怎么做分錄。

答： 你好 根據(jù)對方開具的發(fā)票 沖減上月做的分錄