小規(guī)模納稅人本季度開(kāi)具不含稅金額8554.46元,稅率 問(wèn)
不需要處理的,申報(bào)了就完事了哈 答
老師 我們小規(guī)模納稅人,申報(bào)2季度增值稅,要先申報(bào) 問(wèn)
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等 答
老師請(qǐng)教一下,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系,有哪 問(wèn)
您好,資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間存在著緊密的勾稽關(guān)系,主要通過(guò)所有者權(quán)益中的留存收益項(xiàng)目建立聯(lián)系: 未分配利潤(rùn)期末數(shù) = 未分配利潤(rùn)期初數(shù) %2B 凈利潤(rùn) - 提取的盈余公積 - 對(duì)股東的分配 %2B 其他轉(zhuǎn)入(一般不涉及) 答
請(qǐng)問(wèn)農(nóng)業(yè)公司收到政府補(bǔ)貼款,審計(jì)一般到公司會(huì)查 問(wèn)
就是財(cái)務(wù)賬目上面會(huì)看哪些? 答
請(qǐng)問(wèn)采購(gòu)合同有ABC三款產(chǎn)品單價(jià)和數(shù)量不一樣,但是 問(wèn)
你好,是的,是會(huì)影響的。你發(fā)票是寫(xiě)的幾種 答

我想問(wèn)下,工資計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的開(kāi)辦費(fèi),企業(yè)所得稅年報(bào)應(yīng)該填寫(xiě)哪個(gè)表
答: 在企業(yè)所得稅年報(bào)《資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表》里填寫(xiě)
租入的廠房裝修支出歸為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,企業(yè)所得稅年報(bào)“資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表(A105080)表中填35行”租入固定資產(chǎn)的改建支出“還是填38行:其他”?
答: 你好 ; 計(jì)入租入固定資產(chǎn)的改建支出
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
老師:晚上好!我想問(wèn)一下,前任會(huì)計(jì)把23年籌集期費(fèi)用全部費(fèi)用化了,現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)要求更正全部放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,我不想動(dòng)之前的賬,所以在這個(gè)月調(diào)整了,借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,貸:利潤(rùn)分配;這樣子我是不是還要去更正企業(yè)所得稅年報(bào),如果不更正可以嗎?
答: 同學(xué)你好!前任會(huì)計(jì)將23年籌集期費(fèi)用全部費(fèi)用化,而現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)要求更正為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,這是一個(gè)涉及會(huì)計(jì)處理的重大變更。根據(jù)你提供的信息,你在本月進(jìn)行了調(diào)整,將費(fèi)用從利潤(rùn)分配轉(zhuǎn)到了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。 首先,這種調(diào)整在會(huì)計(jì)上是不恰當(dāng)?shù)?。長(zhǎng)期待攤費(fèi)用通常用于核算企業(yè)已經(jīng)支出,但攤銷期限在1年以上的各項(xiàng)費(fèi)用。而利潤(rùn)分配是股東權(quán)益的一部分,反映的是企業(yè)利潤(rùn)的分配情況,與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用有本質(zhì)的區(qū)別。因此,不能簡(jiǎn)單地將費(fèi)用從利潤(rùn)分配轉(zhuǎn)到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。 正確的做法應(yīng)該是: 沖銷之前的錯(cuò)誤分錄,即借:利潤(rùn)分配(紅字),貸:相關(guān)費(fèi)用科目(紅字)。 根據(jù)實(shí)際情況,將原本應(yīng)該計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的費(fèi)用進(jìn)行更正。具體做法可能是借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,貸:相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債科目。 關(guān)于企業(yè)所得稅年報(bào)的問(wèn)題,由于你已經(jīng)對(duì)會(huì)計(jì)處理進(jìn)行了調(diào)整,那么企業(yè)所得稅年報(bào)也應(yīng)該進(jìn)行相應(yīng)的更正。企業(yè)所得稅的計(jì)算是基于會(huì)計(jì)利潤(rùn)進(jìn)行的,如果你的會(huì)計(jì)處理有誤,那么計(jì)算出的應(yīng)納稅所得額也會(huì)有誤。因此,為了避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)該及時(shí)更正企業(yè)所得稅年報(bào)。 最后,建議你與前任會(huì)計(jì)進(jìn)行溝通,了解當(dāng)時(shí)費(fèi)用化的原因和依據(jù),以確保你的調(diào)整是合理和準(zhǔn)確的。


Xuechun 追問(wèn)
2022-05-24 10:57
meizi老師 解答
2022-05-24 11:02