5fsshz 追問

2022-05-20 10:07

我沒有計提，自從聽了老師的話才更正過來的，

5fsshz 追問

2022-05-20 10:09

我就拿銀行的回單入：借：應(yīng)交稅費(fèi)--已交稅金     貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-05-20 10:11

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-05-20 10:11

借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金

5fsshz 追問

2022-05-20 10:43

月末結(jié)轉(zhuǎn)的會計分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅     
                                  貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
交納時會計分錄:借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅     貸:銀行存款
老師：這個分錄對嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金
已交稅金科目這一轉(zhuǎn)平了，但是未交增值稅就不平了呀。

郭老師 解答

2022-05-20 10:46

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅借未交增值稅貸應(yīng)交稅金怎么不平，哪里不平？哪個科目不平？

郭老師 解答

2022-05-20 10:46

你繳納的時候，你當(dāng)時做的是已交稅金，不是嗎？你這個分錄借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，銀行存款別做了，你以后按照正確的來做，可以做這個。

郭老師 解答

2022-05-20 10:46

不是說你的已交稅金有余額嗎？現(xiàn)在給你調(diào)整一下。