何小欣 追問

2017-05-05 15:47

@宋老師：那我們需要支付貨款7萬(wàn)的稅費(fèi)給他們，如何會(huì)計(jì)處理這塊？      
那時(shí)銷項(xiàng)稅額可以留抵是么？

宋生老師 解答

2017-05-05 15:50

您好！不能只支付稅費(fèi)。你要做也只能沖減應(yīng)付賬款 借應(yīng)付賬款 貸銀行存款。

何小欣 追問

2017-05-05 16:51

@宋老師：不是 ，情況應(yīng)該是這樣的，當(dāng)時(shí)簽完合同，會(huì)計(jì)這邊沒有進(jìn)行應(yīng)付賬款等會(huì)計(jì)處理，對(duì)方開發(fā)票過來后也沒有馬上做賬，而是工程完后，發(fā)現(xiàn)不合格，只付對(duì)方3萬(wàn)，7萬(wàn)不付了。但是當(dāng)時(shí)并沒有應(yīng)付賬款10萬(wàn)這會(huì)計(jì)處理，所以不用沖減應(yīng)付。接下來就我的那個(gè)問題了，我們不退發(fā)票給對(duì)方了，用10萬(wàn)的發(fā)票做支付3萬(wàn)的賬，但是對(duì)方卻要付10萬(wàn)的稅費(fèi)。所以我們要支付7萬(wàn)的稅費(fèi)給他們。那么這步的會(huì)計(jì)如何處理？

宋生老師 解答

2017-05-06 07:58

您好！我明白你的意思。你收到10萬(wàn)的發(fā)票，就要做10萬(wàn)的應(yīng)付款。至于你最后連發(fā)票稅金和3萬(wàn)一起支付了多少錢都沖減應(yīng)付賬款。 
然后剩下沒付的計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入