西 追問

2017-04-12 21:01

老師，發(fā)票是16年的，16年已經銷售成本也結轉過了，現(xiàn)在這個進項轉出的稅金做什么科目合適？

西 追問

2017-04-12 22:22

做以前年度損益調整，在匯算清繳時如何填報

西 追問

2017-04-12 22:32

那這樣與第四季度所得稅報表中成本，利潤不一樣了，能比對過嗎？有影響嗎？

方老師 解答

2017-04-12 20:24

失控的原因的是什么？進項轉出后失控發(fā)票對方要重新給你開發(fā)票嗎？

方老師 解答

2017-04-12 20:46

發(fā)票是真實的嗎？ 
如果是真實的 借庫存商品 貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出

方老師 解答

2017-04-12 21:03

借庫存商品 貸應交稅費-應交增值稅-進項轉出 
借以前年度損益調整貸庫存商品 
借未分配利潤貸以前年度損益調整

方老師 解答

2017-04-12 22:26

上年的成本增加進項轉出的金額。

方老師 解答

2017-04-12 22:36

建議通過納稅調整表進行處理，納稅調減。