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項(xiàng)稅額計(jì)算練習(xí)1 例題：某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率 13%,2020年12月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： (1)1日，賣給A商場(chǎng)M10型號(hào)空調(diào)1000臺(tái)，每臺(tái)正常產(chǎn)品不含 稅價(jià)格為0.5萬元，收取包裝物押金1萬元，約定2個(gè)月歸還，開具 增值稅專用發(fā)票，款項(xiàng)全部收齊。 (2)3日，賣給B企業(yè)L770型號(hào)10臺(tái)，每臺(tái)不含稅價(jià)格為1萬元， 開具增值稅專用發(fā)票，給予現(xiàn)金折扣2/10,1/20，N/30,當(dāng)月10日B企 業(yè)支付相關(guān)款項(xiàng)。 (3)14日，將M10型號(hào)空調(diào)20臺(tái)作為職工福利安裝在職工宿舍。 (4)16日，銷售給某政府部門R620型號(hào)空調(diào)25臺(tái)，開具增值稅 普通發(fā)票，每臺(tái)收取款項(xiàng)0.791萬元。 (5)19日，將新研發(fā)的P33型號(hào)的新型空調(diào)30臺(tái)送給客戶試用， 每臺(tái)成本0.8萬元。 (6)22日，沒收到期未歸還的包裝物的押金11.3萬元元。 要求：請(qǐng)根據(jù)上述資料計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期銷項(xiàng)稅額。（成本利潤(rùn)率 為10%)
呆萌的咖啡豆
于2022-04-04 15:28 發(fā)布 ??1606次瀏覽
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暖暖老師
職稱： 中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
2022-04-04 15:33
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精選問題
小規(guī)模納稅人本季度開具不含稅金額8554.46元，稅率 問
不需要處理的，申報(bào)了就完事了哈 答
老師 我們小規(guī)模納稅人，申報(bào)2季度增值稅，要先申報(bào) 問
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等 答
老師請(qǐng)教一下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系，有哪 問
您好，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表之間存在著緊密的勾稽關(guān)系，主要通過所有者權(quán)益中的留存收益項(xiàng)目建立聯(lián)系： 未分配利潤(rùn)期末數(shù) = 未分配利潤(rùn)期初數(shù) %2B 凈利潤(rùn) - 提取的盈余公積 - 對(duì)股東的分配 %2B 其他轉(zhuǎn)入（一般不涉及） 答
請(qǐng)問采購合同有ABC三款產(chǎn)品單價(jià)和數(shù)量不一樣，但是 問
你好，是的，是會(huì)影響的。你發(fā)票是寫的幾種 答
請(qǐng)問農(nóng)業(yè)公司收到政府補(bǔ)貼款，審計(jì)一般到公司會(huì)查 問
就是財(cái)務(wù)賬目上面會(huì)看哪些？ 答
獲取全部相關(guān)問題信息
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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